政府信息公開(kāi)
監(jiān)督索引號(hào)53092403100011000
鎮(zhèn)康縣2020年地方財(cái)政決算草案和2021年上半年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
──2021年9月30日在鎮(zhèn)康縣第十七屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第三十九次會(huì)議上
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將鎮(zhèn)康縣2020年地方財(cái)政決算（草案）和2021年上半年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況向縣十七屆人大常委會(huì)第三十九次會(huì)議報(bào)告，請(qǐng)予以審查。
一、2020年地方財(cái)政決算草案
2020年，是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年，也是脫貧攻堅(jiān)的決勝之年，鎮(zhèn)康縣財(cái)政工作在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)的依法監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，全面統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，實(shí)施積極的財(cái)政政策推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行恢復(fù)常態(tài)。全年財(cái)政收支持續(xù)增長(zhǎng)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
1.收入情況。2020年，全縣完成一般公共預(yù)算收入33918萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)33836萬(wàn)元的100.2%，同比增收1384萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.3%。其中：稅收收入16912萬(wàn)元，同比增收494萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%；非稅收入17006萬(wàn)元，同比增收890萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%,非稅占比為50.1％。
2.支出情況。2020年，全縣完成一般公共預(yù)算支出223016萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)221706萬(wàn)元的100.6%，同比增支8808萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1%。按支出功能科目分類(lèi)為：一般公共服務(wù)支出18469萬(wàn)元；國(guó)防支出887萬(wàn)元；公共安全支出9872萬(wàn)元；教育支出41077萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出519萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出1497萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出37253萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出29781萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出6180萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2311萬(wàn)元；農(nóng)林水支出33606萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出13314萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出697萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1878萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1948萬(wàn)元；住房保障支出15585萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出835萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1703萬(wàn)元；債務(wù)付息支出4735萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出4萬(wàn)元；其他支出865萬(wàn)元。
3.收支平衡情況。2020年，全縣一般公共預(yù)算收入33918萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入184041萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7867萬(wàn)元，上年結(jié)余490萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金630萬(wàn)元，調(diào)入資金9500萬(wàn)元，收入總計(jì)236446萬(wàn)元；全縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出223016萬(wàn)元，上解支出4630萬(wàn)元，債務(wù)還本支出7867萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金873萬(wàn)元，年終結(jié)余60萬(wàn)元，支出總計(jì)236446萬(wàn)元，年終收支平衡。
4.其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
（1）轉(zhuǎn)移支付資金使用情況。2020年，全縣共爭(zhēng)取到一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金184041萬(wàn)元，其中：返還性收入1176萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入151026萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入31839萬(wàn)元。一般性轉(zhuǎn)移支付使用情況：爭(zhēng)取到的上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付資金151026萬(wàn)元中，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付為61069萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于保障全縣人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和縣級(jí)配套民生支出；指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付資金89957萬(wàn)元根據(jù)要求對(duì)應(yīng)用于對(duì)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)等相關(guān)共同事權(quán)領(lǐng)域。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付使用情況：爭(zhēng)取到上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金31839萬(wàn)元，根據(jù)專款專用的原則，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金按照上級(jí)財(cái)政下達(dá)的資金用途分配用于脫貧攻堅(jiān)、水利、交通等專項(xiàng)公共服務(wù)領(lǐng)域。
（2）動(dòng)支預(yù)備費(fèi)情況。2020年，我縣共安排預(yù)備費(fèi)2240萬(wàn)元，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，預(yù)備費(fèi)用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。動(dòng)支的預(yù)備費(fèi)已通過(guò)2020年度調(diào)整預(yù)算匯報(bào)，后期無(wú)變動(dòng)，具體用于：疫情防控前提下，各單位擴(kuò)招錄用的14名公務(wù)員、110名教師及49名其他事業(yè)人員工資及附加支出536萬(wàn)元；用于行政事業(yè)單位年度正常晉升調(diào)資392萬(wàn)元；用于安排義務(wù)兵家屬優(yōu)待金、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼調(diào)標(biāo)、建檔立卡貧困生生活補(bǔ)助縣級(jí)配套等民生支出1312萬(wàn)元。
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2019年末，鎮(zhèn)康縣補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金630萬(wàn)元，2020年編制部門(mén)預(yù)算時(shí)，已納入財(cái)力統(tǒng)籌，用于人員工資等基本保障支出，2020年，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》關(guān)于凈結(jié)余補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)定，當(dāng)年末，新增補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金873萬(wàn)元。
（4）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。2020年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)總支出971.61萬(wàn)元，同比增支12.94萬(wàn)元,增長(zhǎng)1.4%。其中：本年因公出國(guó)（境）支出0萬(wàn)元，同比增減0萬(wàn)元，全年安排單位因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)711.89萬(wàn)元，同比增支1.4萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.2%；公務(wù)接待費(fèi)支出259.72萬(wàn)元，同比增支11.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.6%。“三公”經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)的主要原因是2020年鎮(zhèn)康縣舉全縣之力抗擊新冠肺炎疫情，因公車(chē)平臺(tái)的車(chē)輛老化，加上超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，造成修理維護(hù)費(fèi)同比增加，公務(wù)接待費(fèi)因機(jī)關(guān)事務(wù)管理局在同一年度結(jié)算以前年度接待費(fèi)欠款造成同比增支。
（5）財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況。2020年，鎮(zhèn)康縣財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)下年未分配資金有60萬(wàn)元，主要是市財(cái)政年末下達(dá)來(lái)不及分配到部門(mén)的省級(jí)緝私經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元、煙草打假打私15萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所公共服務(wù)能力提升專項(xiàng)資金35萬(wàn)元。已下達(dá)到各部門(mén)未形成實(shí)際支出的本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金71232 萬(wàn)元，按照全市統(tǒng)一口徑，已全額納入權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
1.收入情況。2020年，全縣完成政府性基金預(yù)算本級(jí)收入6641萬(wàn)元，完成縣十七屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)5780萬(wàn)元的114.9%，同比增收4746萬(wàn)元，增長(zhǎng)250.4%。
2.支出情況。2020年，全縣完成政府性基金預(yù)算支出43249萬(wàn)元，完成縣十七屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)42555萬(wàn)元的101.6%，同比增支40211萬(wàn)元，增長(zhǎng)1323.6%。按支出功能科目分類(lèi)：文化旅游體育與傳媒支出60萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出135萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1033萬(wàn)元；農(nóng)林水支出630萬(wàn)元；其他支出33639萬(wàn)元(主要是2020年?duì)幦〉?個(gè)專項(xiàng)項(xiàng)目3.3億元）；債務(wù)付息支出169萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出22萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債安排的支出7561萬(wàn)元。
3.平衡情況。2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入6641萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入9025萬(wàn)元，上年結(jié)余收入122萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入33000萬(wàn)元，收入總計(jì)48788萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算支出43249萬(wàn)元，調(diào)出資金5000萬(wàn)元，支出總計(jì)48249萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余539萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況
1.收入情況。2020年，全縣完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入48466萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入29372萬(wàn)元；利息收入724萬(wàn)元；財(cái)政補(bǔ)貼收入5932萬(wàn)元；委托投資收益472萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移收入81萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入11882萬(wàn)元，其他收入3萬(wàn)元。分險(xiǎn)種收入情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入6430萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1009萬(wàn)元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入8715萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金收入425萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5505萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11153萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入15229萬(wàn)元。
2.支出情況。2020年，全縣完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出44693萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出26062萬(wàn)元；穩(wěn)崗補(bǔ)貼支出497萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移支出35萬(wàn)元；上解上級(jí)支出18099萬(wàn)元。分險(xiǎn)種支出情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8776萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出986萬(wàn)元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8587萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金支出433萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3279萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7646萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出14986萬(wàn)元。
3.結(jié)余情況。2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余3773萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余35663萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況
根據(jù)《鎮(zhèn)康縣人民政府關(guān)于試行國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的意見(jiàn)》（鎮(zhèn)政發(fā)〔2017〕39號(hào)）的規(guī)定，鎮(zhèn)康縣自來(lái)水公司、鎮(zhèn)康縣糧食收儲(chǔ)有限責(zé)任公司等八戶縣屬監(jiān)管?chē)?guó)有企業(yè)凈利潤(rùn)均未達(dá)到現(xiàn)行上交國(guó)有資本收益標(biāo)準(zhǔn)，按照規(guī)定，年初未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。年度執(zhí)行中，收到中央下達(dá)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)管理補(bǔ)助4萬(wàn)元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)安排支出4萬(wàn)元，年底收支平衡無(wú)結(jié)余。
（五）地方政府性債務(wù)決算情況
1.債務(wù)限額情況。2020年，預(yù)算執(zhí)行中，經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門(mén)核定并提請(qǐng)縣人大常務(wù)委員會(huì)|人大常委會(huì)會(huì)議審查批準(zhǔn)，我縣地方政府性債務(wù)限額為234102萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額196531萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額37571萬(wàn)元。年末，按照市級(jí)要求，各縣區(qū)對(duì)應(yīng)調(diào)整債務(wù)限額編入年度決算，鎮(zhèn)康縣涉及一般債務(wù)限額調(diào)減30000萬(wàn)元，根據(jù)決算批復(fù)，2020末，鎮(zhèn)康縣債務(wù)限額調(diào)整改為204102萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額166531萬(wàn)元，專項(xiàng)債限額37571萬(wàn)元保持不變。
2.當(dāng)年債務(wù)增減變動(dòng)情況。2020年，全年增加地方政府債務(wù)40867萬(wàn)元，主要為2020年申請(qǐng)的專項(xiàng)債券和置換債券再融資資金用于償還到期債券資金，其中：一般債券7867萬(wàn)元，專項(xiàng)債券33000萬(wàn)元；全年共化解地方政府債務(wù)12852萬(wàn)元，全部為一般債務(wù)，其中：申請(qǐng)債券再融資進(jìn)行償還的到期債券7867萬(wàn)元，化解存量債務(wù)4975萬(wàn)元，償還外債10萬(wàn)元。
3.年末債務(wù)規(guī)模情況。截至2020年12月末，我縣共有地方政府性債務(wù)余額170818萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額133247萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額37571萬(wàn)元。我縣地方政府債務(wù)規(guī)模嚴(yán)格控制在債務(wù)限額范圍內(nèi)。
2020年，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但通過(guò)審計(jì)，也發(fā)現(xiàn)了一些亟待解決的問(wèn)題，如：預(yù)撥經(jīng)費(fèi)仍有增加、部門(mén)結(jié)余清算緩慢等，對(duì)此，我們將高度重視，積極采取措施加以整改。
二、2021年上半年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全縣完成一般公共預(yù)算收入15072萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)34936萬(wàn)元的43.1%，同比增收2734萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.2%，全市增幅排名第3位。其中：稅收收入完成8132萬(wàn)元，同比增收1038萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.6%；非稅收入完成6940萬(wàn)元，同比增收1696萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.3%，非稅占比為46%。
全縣安排一般公共預(yù)算支出115100萬(wàn)元，完成市級(jí)目工作標(biāo)任務(wù)230000萬(wàn)元的50%，完成年初預(yù)算數(shù)227476萬(wàn)元的50.6%，同比減支16262萬(wàn)元，下降12.4%，全市增幅排名第4位。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全縣共組織政府性基金收入1169萬(wàn)元，完成縣人民代表大會(huì)批復(fù)的年初預(yù)算數(shù)5909萬(wàn)元的19.8%，比上年同期數(shù)2258萬(wàn)元減收1089萬(wàn)元，下降48.2%，其中：國(guó)有土地出讓收入完成937萬(wàn)元，同比減收1282萬(wàn)元，下降57.8%。
全縣安排政府性基金預(yù)算支出245萬(wàn)元，完成縣人民代表大會(huì)批復(fù)的年初預(yù)算數(shù)1930萬(wàn)元的12.7%，比上年同期數(shù)13193萬(wàn)元減支12948萬(wàn)元，下降98.1%。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入20038萬(wàn)元，完成縣人民代表大會(huì)批復(fù)的年初預(yù)算數(shù)51727萬(wàn)元的38.7%，比上年同期數(shù)15393萬(wàn)元減收4645萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.2%。
全縣安排各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出20118萬(wàn)元，完成縣人民代表大會(huì)批復(fù)的年初預(yù)算數(shù)48048萬(wàn)元的41.9%，比上年同期數(shù)18067萬(wàn)元增支2051萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.4%。累計(jì)滾存結(jié)余35582萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
根據(jù)《鎮(zhèn)康縣人民政府關(guān)于試行國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的意見(jiàn)》（鎮(zhèn)政發(fā)〔2017〕39號(hào)）的規(guī)定，國(guó)有資產(chǎn)投資收益收取比例為“縣屬國(guó)有獨(dú)資企業(yè)按照對(duì)上一年度可供投資者分配利潤(rùn)的5％以上比例上交國(guó)有資本收益，凈利潤(rùn)低于50萬(wàn)元的企業(yè)和政策性企業(yè)暫時(shí)不上交國(guó)有資本收益”。鎮(zhèn)康縣縣屬監(jiān)管?chē)?guó)有獨(dú)資企業(yè)共八戶，從企業(yè)報(bào)送的年度企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析，2020年度凈利潤(rùn)均未達(dá)到50萬(wàn)元，暫不上交國(guó)有資本收益，2021年度未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，上半年，未收到國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入，無(wú)執(zhí)行數(shù)。
（五）上半年財(cái)政主要工作開(kāi)展情況
1.財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。從上半年的收入情況來(lái)看，我縣在邊境疫情防控形勢(shì)逾加嚴(yán)峻的情況下，一般公共預(yù)算收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，同比增幅達(dá)22.2%，全市排名第三位，其中：稅收收入同比增長(zhǎng)14.6%；非稅收入同比增長(zhǎng)32.3%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比例控制在46%，財(cái)政收入質(zhì)量逐漸向好。
2.重點(diǎn)支出得到保障。2021上半年，全縣共安排一般公共預(yù)算支出115100萬(wàn)元，總體上實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過(guò)半、任務(wù)過(guò)半，支出進(jìn)度進(jìn)一步加快，各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到保障。一是突出民生保障重點(diǎn)。支出安排上重點(diǎn)向教育、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水等民生領(lǐng)域傾斜，1-6月份共安排民生支出達(dá)91376萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的79.4%，全縣衛(wèi)生健康支出完成22005萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)147.1%，占一般公共預(yù)算支出的19.1%；教育支出安排25118萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.9%，占一般公共預(yù)算支出21.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出完成15797萬(wàn)元，由于今年已下達(dá)的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、臨時(shí)救助等專款下達(dá)同比減少，下降15%，但占一般公共預(yù)算支出的比例仍達(dá)到13.7%；二是切實(shí)兜牢兜實(shí)“三保”底線。嚴(yán)格落實(shí)“三保”保障政策，全面加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，確保“三保”支出在預(yù)算編制和執(zhí)行中的優(yōu)先安排順序，年初編制三保支出123599萬(wàn)元，其中：人員工資支出65772萬(wàn)元，部門(mén)運(yùn)轉(zhuǎn)支出4986萬(wàn)元，基本民生支出52841萬(wàn)元，全縣人員工資按時(shí)足額發(fā)放，部門(mén)運(yùn)轉(zhuǎn)支出按進(jìn)度安排，各項(xiàng)工作順利開(kāi)展，基本民生足額兌付；三是統(tǒng)籌資金支持做好疫情防控工作。有效應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情，嚴(yán)格落實(shí)疫情防控資金保障，切實(shí)支持做好“外防輸入、內(nèi)強(qiáng)防控”工作。上半年累計(jì)分配下達(dá)新冠肺炎疫情防控資金23510萬(wàn)元，累計(jì)安排支出清算18115萬(wàn)元，資金支付率達(dá)77.1%，疫情防控資金開(kāi)通“綠色通道”，確保足額到位、支付及時(shí)，有力確保我縣邊境疫情防控工作順利推進(jìn)。四是加強(qiáng)涉農(nóng)整合助力打好鄉(xiāng)村振興銜接戰(zhàn)。一方面是努力克服財(cái)力困難，合理優(yōu)化年初預(yù)算編制，通過(guò)自身財(cái)力安排鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果縣級(jí)配套資金1500萬(wàn)元；另一方面是按照要求，全面做好涉及資金整合，上半年，全縣共統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金19287萬(wàn)元，其中：上級(jí)下達(dá)的專項(xiàng)銜接資金8869萬(wàn)元，其他財(cái)政涉農(nóng)整合資金10418萬(wàn)元。
3.各項(xiàng)改革工作有序推進(jìn)。
2021年以來(lái)，鎮(zhèn)康縣財(cái)政不斷深化財(cái)稅體制改革，財(cái)政管理水平進(jìn)一步提升。一是按照預(yù)算批復(fù)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。緊緊圍繞縣人大第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)的政府預(yù)算和部門(mén)預(yù)算，嚴(yán)格落實(shí)過(guò)“緊日子”的思想，除全力保障“三保”支出以外，大力壓縮非急需非剛性支出，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，上半年，預(yù)算執(zhí)行率達(dá)44.7%；二是繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)。全縣61家一級(jí)預(yù)算單位嚴(yán)格按照統(tǒng)一的格式和內(nèi)容，將部門(mén)預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算按時(shí)公開(kāi)到政府門(mén)戶網(wǎng)站，公開(kāi)率達(dá)100%；三是加強(qiáng)國(guó)庫(kù)管理。持續(xù)做好國(guó)庫(kù)集中支付改革工作，規(guī)范單位支付行為，強(qiáng)化國(guó)庫(kù)集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，大力推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算制度，實(shí)施差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)改革，全縣76家單位完成簽約手續(xù)，累計(jì)激活用戶4283人，上半年，已通過(guò)系統(tǒng)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)用32766元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)一步規(guī)范；四是推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。繼續(xù)加快國(guó)有企業(yè)改革步伐，上半年，已完成國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)有限公司的組建，配備了班子領(lǐng)導(dǎo)，完成了公司的注冊(cè)登記，目前已進(jìn)入公司內(nèi)部整合工作階段；五是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，全面落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)施財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋，成立專項(xiàng)檢查小組，重點(diǎn)對(duì)疫情防控等資金實(shí)施專項(xiàng)督查，切實(shí)規(guī)定資金使用和財(cái)務(wù)核算，充分發(fā)揮財(cái)政資金效益。
上半年，全縣財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，但后期減收增支矛盾日趨突顯，從全年預(yù)測(cè)情況來(lái)看，我縣財(cái)政運(yùn)行困難程度前所未有，因財(cái)政增收困難，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助與上年相比特殊轉(zhuǎn)移支付部分全額減少，導(dǎo)致當(dāng)年可支配財(cái)力嚴(yán)重不足，無(wú)專項(xiàng)來(lái)源的縣級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目需求部分?jǐn)D占國(guó)庫(kù)存款，專款撥付困難，政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期等困難問(wèn)題較為突出，做好下半年的財(cái)政工作壓力依然較大。
（六）下步工作措施
1.多措并舉狠抓財(cái)政收支。一是繼續(xù)推行財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，及時(shí)研判當(dāng)前收入形式，充分做好疫情防控常態(tài)化工作，在繼續(xù)貫徹落實(shí)好國(guó)家減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，采取積極有效的措施，緊盯縣內(nèi)礦電行業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、糖、煙傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)企業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)，夯實(shí)好基礎(chǔ)財(cái)源，強(qiáng)化稅收征管，確保稅收收入及時(shí)足額入庫(kù)；二是全面規(guī)范非稅管理，加快處置閑置、低效資產(chǎn)，繼續(xù)加大涉邊涉疫違法犯罪的打擊力度，清理執(zhí)法死角，確保非稅收入應(yīng)入盡入；三是緊扣縣內(nèi)高速公路、中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目等正在實(shí)施及即將開(kāi)工的重大項(xiàng)目，全力克服疫情防控影響，加強(qiáng)部門(mén)配合，加快項(xiàng)目施工進(jìn)度，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，增加財(cái)政收入；四是加強(qiáng)財(cái)政支出管理，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算批復(fù)相關(guān)支出事項(xiàng)，按照規(guī)定統(tǒng)籌財(cái)政直達(dá)資金及部門(mén)重點(diǎn)支出安排，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款調(diào)度能力，加快支出進(jìn)度。
2.加強(qiáng)資金統(tǒng)籌增加財(cái)政保障能力。一是加大盤(pán)活財(cái)政存量資金力度，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及相關(guān)財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理規(guī)定，全面清收各部門(mén)凈結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財(cái)政資金，按照相關(guān)規(guī)定用好用活收回的部門(mén)存量；二是持續(xù)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。按照“節(jié)支就是增收”的理念，以“三保”支出為保障重點(diǎn)，盡量壓縮非剛性非必要的經(jīng)費(fèi)支出，全面控制追加預(yù)算，力保年底收支平衡；三是積極向上爭(zhēng)取補(bǔ)助。一方面是爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助及中央預(yù)算內(nèi)等重大項(xiàng)目支持，主動(dòng)掌握上級(jí)政策支持導(dǎo)向，結(jié)合強(qiáng)邊固防、疫情防控、鄉(xiāng)村振興等發(fā)展方向，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持；另一方面是爭(zhēng)取專項(xiàng)債券項(xiàng)目支持，全面用好政府債務(wù)“開(kāi)前門(mén)”政策，加大向上匯報(bào)對(duì)接，全力爭(zhēng)取專債支持，以彌補(bǔ)縣級(jí)財(cái)力在重大項(xiàng)目保障上的不足；四是做好四本預(yù)算統(tǒng)籌。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，做好四本預(yù)算統(tǒng)籌工作，特別是政府性基金預(yù)算的調(diào)入統(tǒng)籌，進(jìn)一步提高一般公共預(yù)算保障能力。
3.落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施確保財(cái)政安全可持續(xù)。一是嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理規(guī)定，杜絕違法違規(guī)新增舉債，強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)。建立健全政府債券“借、用、還”管理機(jī)制，統(tǒng)籌預(yù)算資金安排、專債項(xiàng)目收入及申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券，確保到期債及時(shí)償付，根據(jù)制定的《鎮(zhèn)康縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》、《鎮(zhèn)康縣政府性債務(wù)化解方案》等，嚴(yán)格落實(shí)分年度化解債務(wù)目標(biāo)，主動(dòng)采取措施，通過(guò)積極盤(pán)活國(guó)有資源資產(chǎn)和部門(mén)存量資金，加大對(duì)隱性債務(wù)的償還力度，有效化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；二是防范“三保”保障風(fēng)險(xiǎn)。抓好“三保”保障長(zhǎng)效機(jī)制，全面加強(qiáng)財(cái)政收支管理，統(tǒng)籌財(cái)政資金，切實(shí)落實(shí)好年初“三保”預(yù)算編制執(zhí)行，逐步降低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確保控制住“三保”保障風(fēng)險(xiǎn)；三是著力化解庫(kù)款保障風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)預(yù)警，嚴(yán)格控制新增暫付性款項(xiàng)規(guī)模，按照制定的《往來(lái)款化解方案》，做好暫付款清理消化工作，保障預(yù)算支出需求。
主任、各位副主任、各位委員，做好2021年的財(cái)政運(yùn)行工作，責(zé)任重大、使命光榮，我們將在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，在人大的依法監(jiān)督下，大力發(fā)揚(yáng)“三牛”精神，進(jìn)一步堅(jiān)定信心和決心，全力以赴抓好各項(xiàng)財(cái)政工作，為全縣“十四五”開(kāi)好局、開(kāi)新局保駕護(hù)航。
以上報(bào)告，請(qǐng)予以審查。
監(jiān)督索引號(hào)53092403100011111
附件1：2020年云南省臨滄市鎮(zhèn)康縣財(cái)政決算公開(kāi)表目錄.pdf
附件3：鎮(zhèn)康縣2020年度政府決算公開(kāi)表.pdf
附件4：2020年度鎮(zhèn)康縣轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說(shuō)明.pdf
附件7：鎮(zhèn)康縣2020年度預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況.pdf
附件8：2020年度鎮(zhèn)康縣政府債務(wù)情況說(shuō)明.pdf
附件9：2020年度鎮(zhèn)康縣重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目執(zhí)行情況說(shuō)明.pdf
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