政府信息公開
監(jiān)督索引號53092403100011000
2022年，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，我們始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要求，嚴格執(zhí)行人大及其常委會的決議決定和批準的預算，積極應對經濟下行壓力、組合式減稅降費政策及疫情防控等因素影響，著力深化財政改革，積極推動財政政策提質增效，全力加強資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結構，持續(xù)改善民生，有效促進鎮(zhèn)康縣經濟運行保持在合理區(qū)間。
一、一般公共預算收支決算情況
（一）收入情況
2022年，全縣完成一般公共預算收入35250萬元，完成年初預算數(shù)36390萬元的96.9%，同比減收77萬元，下降0.22%，按財政部統(tǒng)一口徑，剔除增值稅留抵退稅因素（以下簡稱“同口徑”）后，完成一般公共預算收入36056萬元，完成年初預算數(shù)36390萬元的99.1%，同比增收43萬元，增長0.12%。其中：稅收收入15153萬元，同比減收1991萬元，下降11.6%，，非稅收入20097萬元，同比增收1914萬元，增長10.5%，非稅占比為57.0%。非稅占比過高的主要原因是：2022年占補平衡指標出讓收入拉高了整個非稅收入占比，該收入當年入庫5872萬元，同比增長965.7%，有效支撐收入的同時對應造成非稅占比過高。
（二）支出情況
全年完成一般公共預算支出207256萬元，完成縣十八屆人大常委會第五次會議批準調整預算數(shù)190700萬元的108.7%，同比增支39938萬元，增長23.9%。按支出功能科目分類為：一般公共服務支出14939萬元；國防支出1039萬元；公共安全支出12226萬元；教育支出40960萬元；科學技術支出235萬元；文化旅游體育與傳媒支出1827萬元；社會保障和就業(yè)支出31030萬元；衛(wèi)生健康支出29962萬元；節(jié)能環(huán)保支出2051萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3402萬元；農林水支出36564萬元；交通運輸支出6763萬元；資源勘探信息等支出559萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出557萬元；自然資源海洋氣象等支出2174萬元；住房保障支出11970萬元；糧油物資儲備支出70萬元；災害防治及應急管理支出2339萬元；其他支出3936萬元；債務付息支出4641萬元；債務發(fā)行費用支出12萬元。
（三）收支平衡情況
2022年，全縣一般公共預算收入35250萬元，上級補助收入225801萬元,上年結余收入76697萬元，債務轉貸收入15684萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金391萬元，收入總計353823萬元。全縣一般公共預算支出207256萬元，上解上級支出20929萬元，調出資金550萬元，債務還本支出13817萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金42101萬元，年終結余69170萬元，支出總計353823萬元，年終收支平衡。
全年一般公共預算總收和總支與向第十八屆人民代表大會第二次全體會議報告的2022年財政執(zhí)行情況中總收和總支354085萬元相比，減少262萬元，主要是：年底清算時，上級補助收入清算減少226萬元（主要由于省級清算增收留用政策，鎮(zhèn)康縣省級分享稅收低于2020年的基數(shù)水平對應扣減），減少政府性基金調入36萬元，同時，總支出中上解上級支出增加1210萬元，預算穩(wěn)定調節(jié)基金補充數(shù)對應減少1473萬元，當年未支出的專項資金結轉四舍五入后增加1萬元。
（四）其他需要報告的事項
1.轉移支付資金使用情況
2022年，全縣共爭取到一般公共預算上級補助資金225801萬元，其中：返還性收入777萬元，一般性轉移支付收入166017萬元，專項轉移支付收入59007萬元。一般性轉移支付使用情況：爭取到的上級一般性轉移支付資金166017萬元，財力性轉移支付為53723萬元（其中：體制補助收入2597萬元，均衡性轉移支付收入24774萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入8815萬元，固定數(shù)額補助收入9609萬元，民族地區(qū)轉移支付1200萬元，補充縣區(qū)財力轉移支付收入6654萬元，其他一般性轉移支付收入74萬元），統(tǒng)籌用于保障全縣人員工資、機構運轉和縣級配套民生支出；指定用途的一般性轉移支付資金112294萬元，年度執(zhí)行中根據(jù)要求對應分配下達到相關單位，主要用于教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)等相關共同事權領域，根據(jù)項目實施及庫款情況，當年安排支出92330萬元，結轉下年19964萬元。專項轉移支付使用情況：爭取到上級專項轉移支付資金59007萬元，根據(jù)專款專用的原則，專項轉移支付資金按照上級財政下達的資金用途分配用于農業(yè)、水利、交通等專項公共服務領域，當年安排支出9801萬元，結轉下年49206萬元。
2.動支預備費情況
2022年，共安排預備費1950萬元，按照《中華人民共和國預算法》規(guī)定，預備費用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。動支的預備費已通過2022年度調整預算匯報，后期無變動，具體用于：各單位新招錄公務員27人、事業(yè)人員（含教師）393人的工資保障1200萬元，用于南傘鎮(zhèn)新成立康寧社區(qū)人員保障等支出45萬元，用于消防大隊下劃后地方保障工資支出79萬元，用于退休人員增量記實職業(yè)年金等其他民生支出626萬元。
3.預算穩(wěn)定調節(jié)基金使用情況
2021年末，鎮(zhèn)康縣補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金391萬元，2022年編制部門預算時，已納入財力統(tǒng)籌，用于人員工資等基本保障支出。2022年，按照《中華人民共和國預算法》關于凈結余補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金等相關規(guī)定，年末新增補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金42101萬元。
4.“三公”經費支出情況
2022年，全縣“三公”經費總支出580.58萬元，同比減少0.46萬元,下降0.08%。其中：本年因公出國（境）支出0萬元，同比增減0萬元，全年安排單位因公出國（境）團組0次，累計0人次；公務用車購置及運行維護費486.82萬元，同比增支1.03萬元，增長0.21%；公務接待費支出93.76萬元，同比減支1.49萬元，下降1.57%。“三公”經費減少的主要原因：一是全縣各部門嚴格落實過“緊日子”的思想，大力壓縮行政成本；二是認真落實“三公”經費只減不增的要求，嚴格執(zhí)行部門預算；三是受本土疫情影響，各部門公務接待、公務用車等經費支出減少。
5.財政結轉結余資金情況
2022年，因上級指標下達較晚、部門項目未滿足支付條件以及財政庫款存量不足等原因，年底財政未撥付69170萬元專項補助按程序結轉，并已納入2023年政府預算。
二、政府性基金預算收支決算情況
（一）收入情況
2022年，全縣完成政府性基金預算本級收入3638萬元，完成縣十八屆人大常委會第五次會議批準調整預算數(shù)3650萬元的99.7%，同比減收1117萬元，下降23.5%。
（二）支出情況
2022年，全縣完成政府性基金預算支出19901萬元，完成縣十八屆人大常委會第五次會議批準調整預算數(shù)18910萬元的105.2%，同比減支21877萬元，下降52.4%。按支出功能科目分類：文化旅游體育與傳媒支出2萬元，社會保障和就業(yè)支出138萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1187萬元，農林水支出233萬元，其他支出15857萬元，債務付息支出2466萬元，債務發(fā)行費用支出18萬元。
（三）平衡情況
2022年，全縣政府性基金預算收入3638萬元，上級補助收入2954萬元，上年結余收入1879萬元，調入資金550萬元（一般公共預算調入），債務轉貸收入17000萬元，收入總計26021萬元。全縣政府性基金預算支出19901萬元，上解上級支出63萬元，債務還本支出2300萬元，支出合計22264萬元；收支相抵，年終結余3757萬元（主要為基金項目結轉3372萬元，凈結余385萬元）。
全年政府性基金預算總收入與向第十八屆人民代表大會第二次全體會議報告的2022年財政執(zhí)行情況中總收一致，總支比向第十八屆人民代表大會第二次全體會議報告的2022年財政執(zhí)行情況減少36萬元，主要是：在與市級對賬結算時，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金的城市基礎設施配套費收入年終結余超30%部分36萬元上級未認可，作為年終結余處理，相應將凈結余資金由349萬元調為385萬元。
三、社會保險基金收支決算情況
（一）收入情況
2022年，全縣完成社會保險基金收入51913萬元，完成年初預算數(shù)55160萬元的94.1%，同比增長3.9%，其中：社會保險費收入32238萬元；利息收入271萬元；財政補貼收入5041萬元；委托投資收益12萬元；轉移收入223萬元；上級補助收入14112萬元，其他收入16萬元。分險種收入情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入10924萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入5776萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入9937萬元；職工基本醫(yī)療保險基金收入10007萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入14108萬元；工傷保險基金收入288萬元；失業(yè)保險基金收入873萬元。
（二）支出情況
2022年，全縣完成社會保險基金支出48975萬元，完成年初預算數(shù)49072萬元的99.8%，同比增長7.4%，其中：社會保險待遇支出29066萬元；穩(wěn)崗補貼支出130萬元；轉移支出21萬元；其他支出175萬元；上解上級支出19583萬元。分險種支出情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出10924萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3638萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出9434萬元；職工基本醫(yī)療保險基金支出9271萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出14616萬元；工傷保險基金支出288萬元；失業(yè)保險基金支出804萬元。
（三）結余情況
2022年，全縣社會保險基金收支結余2938萬元，年末滾存結余42956萬元。
全年社會保險基金預算總收和總支與向第十八屆人民代表大會第二次全體會議報告的2022年財政執(zhí)行數(shù)相比，收入增加13萬元，支出不變，年末結余及滾存結余對應增加13萬元。
四、國有資本經營收支決算情況
根據(jù)《鎮(zhèn)康縣人民政府關于試行國有資本經營預算的意見》（鎮(zhèn)政發(fā)〔2017〕39號）的規(guī)定，鎮(zhèn)康縣2022年縣屬監(jiān)管的國有企業(yè)凈利潤均未達到現(xiàn)行上交國有資本收益標準，年初未編制國有資本經營預算。年度執(zhí)行中，收到中央下達國有企業(yè)退休人員社會管理補助資金4萬元，全年國有資本經營預算收入4萬元，上年結余1萬元，對應安排支出5萬元，收支相抵后，年終無結余。
五、地方政府性債務決算情況
（一）債務限額情況
2022年末，地方政府性債務限額為262909萬元，其中：一般債務限額171538萬元，專項債務限額91371萬元。比2021年的債務限額數(shù)增加19944萬元，主要是2022年下達的4944萬元外債項目額度及當年新增15000萬元地方政府專項債券限額，截至目前縣級仍未收到增加的額度批復，但省返決算數(shù)據(jù)已將該部分債務額度納入2022年決算反映。
（二）當年債務增減變動情況
2022年，全年增加地方政府債務32684萬元，主要為2022年申請的地方政府新增專項債券15000萬元、中緬友誼醫(yī)院外債提款新增一般債券3384萬元和再融資債券14300萬元；全年共化解地方政府債務16117萬元，其中：申請債券再融資進行償還的到期債券14300萬元，財政預算安排進行償還的到期債券1817萬元，當年凈增加16567萬元。
（三）年末債務規(guī)模情況
2022年末，共有地方政府性債務余額226357萬元，其中：一般債務余額135287萬元，專項債務余額91070萬元，全縣嚴格落實地方政府債務限額管理規(guī)定，堅決守住債務風險底線。
六、預算績效管理情況
完善預算績效管理。加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，推動績效管理提質擴面和評價結果運用。一是預算編報前組織61家預算單位開展事前績效評估，并從中抽取30個項目進行重點評估，涉及資金22118.73萬元；二是不斷強化績效目標管理，從61個預算單位申報預算項目中，從中選取55個重大項目進行績效目標重點審核，涉及資金17.24億元；三是加強對預算執(zhí)行進度及績效實現(xiàn)程度進行雙監(jiān)控，積極組織各預算單位在預算一體化平臺中認真做好2022年1-6月和1-9月預算績效運行監(jiān)控，并從中抽取139個項目進行重點監(jiān)控，涉及資金金額 49324.38萬元；四是為加強財政支出管理、強化支出責任、提高財政資金使用效益，積極組織全縣各預算單位對2021年財政資金項目進行績效自評，并從中抽取部分項目進行財政再評價，涉及資金8552.88萬元。鎮(zhèn)康縣財政局從績效目標申報、績效跟蹤、績效自評、績效再評價等各個環(huán)節(jié)強化各預算部門“講績效、重績效、用績效”以及“花錢必問效、無效必問責”的績效管理理念，全面提高財政資金使用效益。
2022年，鎮(zhèn)康縣財政收入平穩(wěn)增長，疫情防控、強邊固防、基本民生等重點保障到位，債務化解有力，預算執(zhí)行情況總體向好，但我們也清醒地認識到財政運行中面臨著一些亟待解決的問題，一是稅收增長乏力，收入結構不優(yōu)，財政收入增長主要依賴于非稅收入，不具有可持續(xù)性，收入成本較大，可用財力不增；二是財政收支矛盾仍然突出，國庫往來款消化不力，需保障的地方發(fā)展事項能力有限，供需矛盾仍在加劇；三是國庫運轉吃緊，庫款嚴重不足，資金統(tǒng)籌能力弱，專款撥付率低；四是債務負擔沉重，財政運行存在風險，縣級可用財力較小，在“三保”支出以外，可用于化債的資金極少，債務還本付息壓力巨大。對此，我們將高度重視，進一步增強憂患意識、增強責任意識，切實加強財政資源統(tǒng)籌，全面防范化解債務風險。
當前全縣財政改革發(fā)展各項工作任務艱巨繁重，我們將在縣委的堅強領導下，自覺接受縣人大及其常委會監(jiān)督，認真落實人大審議意見，強化責任擔當，積極主動作為，錨定“3815”戰(zhàn)略目標，推動資源經濟、口岸經濟、園區(qū)經濟建設，堅決兜牢兜實“三保”底線，嚴防政府債務風險，持續(xù)增進民生福祉，不斷提高財政資金使用績效，全力促進經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
監(jiān)督索引號53092403100011111
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