監(jiān)督索引號53092400131800000
鎮(zhèn)康縣財政局2020年度部門預算公開
目錄
一、基本職能及主要工作
二、預算單位基本情況
三、預算單位收入情況
四、預算單位支出情況
五、市對下專項轉移支付情況
六、政府采購預算情況
七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
八、重點項目預算績效目標情況
九、其他公開信息
十、部門匯總預算
十一、預算收支增減變化情況說明
十二、鎮(zhèn)康縣財政2020年預算重點領域財政項目公開
第二部分 鎮(zhèn)康縣財政局2020年度部門預算表
一、部門財務收支總體情況表
二、部門收入總體情況表
三、部門支出總體情況表
四、部門財政撥款收支總體情況表
五、部門一般公共預算本級財力安排支出情況表
六、部門基本支出情況表
七、部門政府性基金預算支出情況表
八、財政撥款支出明細表（按經(jīng)濟科目分類）
九、部門一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表
十、本級項目支出績效目標表（本次下達）
十一、本級項目支出績效目標表（另文下達）
十二、對下轉移支付績效目標表
十三、部門政府采購情況表
鎮(zhèn)康縣財政局2020年度部門預算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責
鎮(zhèn)康縣財政局是綜合管理全縣財政收支、主管財稅政策、實施財政監(jiān)督、參與對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控的政府職能部門。貫徹執(zhí)行國家和省、市有關財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實施；承擔財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預算管理有關監(jiān)督工作；承擔各項財政收支管理職責,負責實施國庫集中收付制度；擬訂和執(zhí)行地方政府性債務管理的實施辦法和規(guī)章制度；按規(guī)定擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實施;負責審核并匯總編制全縣社會保險年度基金預決算草案，承擔社會保險基金的財政監(jiān)管工作；負責管理和指導全縣會計工作，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)制度規(guī)范會計行為;承擔鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會日常工作；分析金融形勢和全縣金融運行情況，協(xié)調(diào)擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動信用體系建設、促進金融業(yè)發(fā)展的建議。
（二）機構設置情況
鎮(zhèn)康縣財政局根據(jù)《中共鎮(zhèn)康縣委辦公室 鎮(zhèn)康縣人民政府辦公室關于印發(fā)《鎮(zhèn)康縣財政局職能配置、內(nèi)設機構和人員編制規(guī)定》的通知》（鎮(zhèn)辦字（2019）18號）文件，設21個內(nèi)設機構：辦公室、綜合與研究股（縣清理規(guī)范津貼補貼辦公室）、法制稅政股（審批股）、預算股、債務管理股、績效管理股、國庫股、經(jīng)濟建設股、行政政法股、宣教文化股、社會保障股、資源環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、金融綜合股（涉外金融股）、非稅收入管理股、會計股、政府采購管理股、財政監(jiān)督股、資產(chǎn)管理股、國資委辦公室、會計核算中心。其中:會計核算中心為根據(jù)《鎮(zhèn)康縣深化黨政機構改革領導小組關于組建鎮(zhèn)康縣會計核算中心的通知》（鎮(zhèn)機改發(fā)（2019）2號）文件于2019年5月新成立的股室。
（三）重點工作概述
1.強化開源節(jié)流，全面確保財政運行平穩(wěn)
一是積極應對經(jīng)濟持續(xù)下行、政策性減稅降費以及疫情防控對財政收入造成的影響，正確面對當前我縣財政運行中存在的突出問題，從科學合理編制部門預算入手，按照“以收定支、有保有壓、量力而行”的原則，全面優(yōu)化支出結構，壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費，會議費只減不增，嚴格落實“保工資、保運轉、保基本民生”的三保政策，堅決兜住民生底線；二是通過加強稅收征管，深度挖掘稅源潛力，全面規(guī)范非稅管理，清理執(zhí)法死角，確保應收盡收，同時通過盤活財政存量資金、清理處置國有資源資產(chǎn)、做好土地文章等措施增加財政收入。全面開源節(jié)流、增收節(jié)支，有效緩解財政收支矛盾，確保財政健康平穩(wěn)運行。
2.積極培植財源增財力，助推縣域經(jīng)濟發(fā)展
一是緊緊圍繞縣委、縣政府確定的2020年支持烤煙及香料煙發(fā)展等重點產(chǎn)業(yè)和加快沿邊小康村建設等重點項目，積極扶持實體經(jīng)濟發(fā)展，不斷加大財政資金的支持力度，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動財源建設，在繼續(xù)鞏固和夯實既有財源基礎上，促進重點稅源和規(guī)上企業(yè)做大做強，積極推動產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級，加快培植新的支柱財源。二是積極籌措資金，支持經(jīng)濟發(fā)展。一方面積極爭取上級專項資金及新增債券資金支持，以此彌補縣級財力在發(fā)展需求上的不足。另一方面大力創(chuàng)新投融資方式，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，用活縣級設立的農(nóng)業(yè)、產(chǎn)業(yè)、信貸風險補償三支基金，撬動金融支持畜牧業(yè)、農(nóng)業(yè)機械化和種植業(yè)，落實政策性金融貸款，充分吸納社會資本參與，支持環(huán)境保護、市政建設、交通建設、養(yǎng)老醫(yī)療等建設項目。三是進一步激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。繼續(xù)貫徹落實國家減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔，充分發(fā)揮改革“放水養(yǎng)魚、培育稅源”的積極作用。
3.立足人民群眾獲得感，切實保障和改善民生
充分發(fā)揮好財政資金精準補短板和民生兜底作用。一是繼續(xù)做好涉農(nóng)資金整合工作，嚴格按照要求統(tǒng)籌財政各類資金，確保本年涉農(nóng)整合資金數(shù)略增于上年，集中財力全力支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)殲滅戰(zhàn)；二是聚焦困難群眾的基本生活保障，重點關注失業(yè)人員、城鄉(xiāng)低保戶、社會救助人群、特困人員及撫恤對象等困難群體，確保各項民生資金及時兌付，切實兜住基本生活底線；三是加大衛(wèi)生健康、教育等民生領域的資金投入力度，全力做好疫情防控資金保障，有力改善全縣教學辦學水平，有效提高人民群眾身體素質。確保全縣民生支出占一般公共預算支出比重在80%以上。
4.強化地方政府債務管理，切實防范化解債務風險
牢固樹立“底線意識”，落實債務管理主體責任，全面加強地方政府債務管理，進一步健全完善債務風險預警機制，特別是對隱性債務的監(jiān)管，堅決制止違法、違規(guī)舉債融資，堅決遏制隱性債務增量，嚴格按照《鎮(zhèn)康縣防范和化解政府性債務風險方案》，主動采取措施，控制項目規(guī)模，調(diào)整支出結構，壓縮公用經(jīng)費，盤活存量資金，加大償債力度，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險底線。
5.繼續(xù)深化財政體制改革，不斷提升理財能力
一是進一步完善政府預算體系，全面強化預算執(zhí)行。按照《中華人民共和國預算法》要求，本著“先有預算、后有支出，無預算、不支出”的原則，強化預算執(zhí)行約束力。同時，繼續(xù)拓展績效管理覆蓋范圍，強化績效運行監(jiān)控，加強績效評價結果運用。二是繼續(xù)深化國庫改革，優(yōu)化國庫集中支付流程，規(guī)范財政專戶管理，加大財政結余結轉存量資金盤活力度，全面控制國庫借款增量、化解存量，確保國庫資金安全運行，有效提高財政支出的均衡性和有效性。三是繼續(xù)推進政府采購制度改革，發(fā)揮公共資源最大效益，規(guī)范政府采購行為，提高財政資金使用績效。四是全面推進預算績效管理改革，牢固樹立“花錢問績、支出問效”的理念，強化財政支出績效管理，建立部門支出進度和績效考評制度，開展常規(guī)性評價，加強跟蹤問效，強化績效評價結果應用和問責，不斷提高財政資金使用效益。五是積極推進縣鄉(xiāng)財政體制改革試點，全面激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)潛能。按照《臨滄市加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設和管理工作的實施意見》的要求，年內(nèi)確保推選一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為我縣縣鄉(xiāng)財政體制改革試點，進一步理順縣鄉(xiāng)財政事權與支出責任，全面恢復鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級預算，充分調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)當家理財?shù)姆e極性，不斷壯大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力，培植財源，全面促進縣域經(jīng)濟快速發(fā)展。
二、預算單位基本情況
鎮(zhèn)康縣財政局編制2020年部門預算單位共1個。其中：財政全供給單位1個；部分供給單位0個；特殊供給單位0個；自收自支單位0個。財政全供給單位中行政單位1個；參公管理事業(yè)單位0個；非參公管理事業(yè)單位0個。截止2019年11月統(tǒng)計，部門基本情況如下：
在職人員編制49人，其中：行政編制 26人，事業(yè)編制23人。在職實有66人，其中：財政全供養(yǎng) 66人，財政部分供養(yǎng)0人，非財政供養(yǎng)0人。
離退休人員 8人，其中：離休 0人，退休 8人。
車輛編制1輛，實有車輛1輛。
三、預算單位收入情況
（一）部門財務收入情況
2020年部門財務總收入1154萬元，其中：一般公共預算財政撥款1154萬元，政府性基金預算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預算財政撥款0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元，上年結轉0萬元。
2020年部門財務總收入1154萬元，比上年同期1114萬元增收40萬元，增長3.59%，增長的主要原因是：2019年5月鎮(zhèn)康縣財政局成立會計核算中心，從縣級各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)調(diào)入在職人員11人，在職人員增加，工資預算收入增長，所以，財務總收入較上年度增長。
（二）財政撥款收入情況
2020年部門財政撥款收入 1154萬元，其中:本年收入1154萬元，上年結轉0萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款1154萬元（本級財力1154萬元，專項收入0萬元，執(zhí)法辦案補助0萬元，收費成本補償0萬元，財政專戶管理的收入0萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用成本補償0萬元），政府性基金預算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預算財政撥款0萬元。
2020年部門財政撥款收入1154萬元，比上年同期1114萬元增收40萬元，增長3.59%，增長的主要原因是：2019年5月鎮(zhèn)康縣財政局成立會計核算中心，從縣級各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)調(diào)入在職人員11人，在職人員增加，工資預算收入增長，所以，財政撥款收入較上年度增長。
四、預算單位支出情況
2020年部門預算總支出1154萬元。財政撥款安排支出 1154萬元，其中：基本支出1034萬元，與上年同期987萬元增支47萬元，增長4.76%，主要原因是：2019年5月鎮(zhèn)康縣財政局成立會計核算中心，從縣級各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)調(diào)入在職人員11人，在職人員增加，工資預算支出增長，所以，基本支出較上年度增長；項目支出120萬元，與上年同期127萬元減支7萬元，下降5.51%，主要原因是：財政征管工作經(jīng)費較上年下降。
（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況
按功能科目分類支出如下：
“2010601 行政運行”科目支出760萬元，主要用于行政在職人員工資支出及本部門的機構運轉經(jīng)費。
“2010650 事業(yè)運行”科目支出241萬元，主要用于事業(yè)在職人員工資支出及本部門的機構運轉經(jīng)費。
“2080505機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出”科目支出86萬元，主要用于在職人員基本養(yǎng)老保險的社會保險繳費支出。
“2089901其他社會保障和就業(yè)支出”科目支出8萬元，主要用于在職人員工傷保險、生育保險、失業(yè)保險等各項社會保險繳費支出。
“2101101 行政單位醫(yī)療”科目支出38萬元，主要用于行政在職人員醫(yī)療保險繳費支出。
“2101102 事業(yè)單位醫(yī)療”科目支出18萬元，主要用于事業(yè)在職人員醫(yī)療保險繳費支出。
“2101199其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出”科目支出3萬元，主要用于在職人員大病保險的社會保險繳費支出。
（二）財政撥款安排支出按經(jīng)濟科目分類情況
按部門預算支出經(jīng)濟科目分類如下：
經(jīng)濟科目分組1154萬元（其中：基本支出1034萬元，項目支出120萬元）。
“301工資福利支出”科目支出956萬元；主要用于在職人員工資支出及在職人員基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險、失業(yè)保險等各項社會保險繳費支出。
“302 商品和服務支出”科目支出194萬元；主要用于本部門的機構運轉經(jīng)費。
“303 對個人家庭的補助”科目支出4萬元；主要用于遺屬補助等生活補助支出。
五、市對下專項轉移支付情況
（一）列入市對下專項轉移支付項目清單項目情況
鎮(zhèn)康縣財政局無列入市對下專項轉移支付項目清單項目。
（二）與中央配套事項
鎮(zhèn)康縣財政局無與中央配套事項
（三）按既定政策標準測算補助事項
鎮(zhèn)康縣財政局無按既定政策標準測算補助事項
六、政府采購預算情況
鎮(zhèn)康縣財政局根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目5個，采購預算資金合計21.45萬元，分項目是：臺式計算機11臺7萬元；便攜式計算機2臺1.2萬元；多功能一體機1臺3萬元；交換機1臺0.25萬元；其他辦公設備10臺10萬元。
七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
鎮(zhèn)康縣財政局2020年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算合計23萬元，較上年減少1萬元，下降4.17%，具體變動情況如下：
（一）因公出國（境）費
鎮(zhèn)康縣財政局2020年因公出國（境）費預算為0萬元，因2019年度無此項預算，所以與上年同期相比無增減變動，本年共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。
（二）公務接待費
鎮(zhèn)康縣財政局2020年公務接待費預算為10萬元，較上年14萬元，減少4萬元，下降28.57%，國內(nèi)公務接待批次為20次，共計接待320人次。
2020年公務接待費預算數(shù)較上年減少的原因是：認真執(zhí)行中央八項規(guī)定，逐年降低公務接待費。
（三）公務用車購置及運行維護費
鎮(zhèn)康縣財政局2020年公務用車購置及運行維護費為13萬元，較上年10萬元，增加3萬元，增長30%。其中：公務用車購置費0萬元，因2019年度無此項預算，所以與上年同期相比無增減變動；公務用車運行維護費13萬元，較上年10萬元，增加3萬元，增長30%。本年共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為1輛。
2020年公務用車運行維護費預算數(shù)較上年增加的原因是：脫貧攻堅下鄉(xiāng)及公務出差增多，公務用車使用年限增長，都使公務用車運行維護費增加。
八、重點項目預算績效目標情況
2020年鎮(zhèn)康縣財政局共申報項目4個，全部編制了項目績效目標，項目績效目標編制率100%，納入一般公共預算項目4個，財政預算安排資金120萬元。其中，重點項目0個，預算安排項目資金0萬元，編制績效指標0個。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保證機構正常運轉，完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費：納入財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.機關運行經(jīng)費：指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（二）機關運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明
鎮(zhèn)康縣財政局2020年機關運行經(jīng)費安排194萬元，比上年同期199萬元，減少5萬元，下降2.51%，主要原因是：財政征管工作經(jīng)費較上年下降。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
鑒于截至2020年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況需在完成2020年決算編制后才能統(tǒng)計匯總相關數(shù)據(jù)，因此，將在公開2020年度部門決算時一并公開部門截至2020年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況。
十、部門匯總預算
鎮(zhèn)康縣財政局2020年共有0個二級預算單位。
十一、預算收支增減變化情況說明
（一）基本支出預算變動的主要原因
鎮(zhèn)康縣財政局2020年年初預算安排基本支出1034萬元，比上年同期987萬元增支47萬元，增長4.76%。其中：工資福利支出956萬元，比上年同期912萬元增支44萬元，增長4.82%，主要原因是：2019年5月鎮(zhèn)康縣財政局成立會計核算中心，從縣級各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)調(diào)入在職人員11人，在職人員增加，工資預算支出增長，所以，工資福利支出較上年度增長；商品和服務支出74萬元，比上年同期72萬元，增支2萬元，增長2.78%，主要原因是：在職人員增加，按人頭提取的日常公用經(jīng)費增長；對個人和家庭補助4萬元，比上年同期3萬元增支1萬元，增長33.33%，主要原因是：遺屬人員補助標準提高。
（二）項目支出預算變動的主要原因
鎮(zhèn)康縣財政局2020年項目支出120萬元，與上年同期127萬元減支7萬元，下降5.51%，主要原因是：財政征管工作經(jīng)費較上年下降。
十二、鎮(zhèn)康縣財政2020年預算重點領域財政項目公開
鎮(zhèn)康縣財政局2020年無預算重點領域財政項目。
鎮(zhèn)康縣財政局
2020年6月20日
監(jiān)督索引號53092400131800111
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