監(jiān)督索引號53092400131800000
鎮(zhèn)康縣財政局2021年預算公開目錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣財政局2021年部門預算編制說明
一、基本職能及主要工作
二、預算單位基本情況
三、預算單位收入情況
四、預算單位支出情況
五、市對下專項轉移支付情況
六、政府采購預算情況
七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明
八、重點項目預算績效目標情況
九、其他公開信息
第二部分 鎮(zhèn)康縣財政局2021年部門預算表
一、財務收支預算總表
二、部門收入預算表
三、部門支出預算表
四、財政撥款收支預算總表
五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）
六、一般公共預算“三公”經費支出預算表
七、基本支出預算表（人員類、運轉類公用經費項目）
八、項目支出預算表（其他運轉類、特定目標類項目）
九、項目支出績效目標表（本級下達）
十、項目支出績效目標表（另文下達）
十一、政府性基金預算支出預算表
十二、部門政府采購預算表
十三、政府購買服務預算表
十四、市對下轉移支付預算表
十五、市對下轉移支付績效目標表
十六、新增資產配置表
鎮(zhèn)康縣財政局2021年部門預算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責
鎮(zhèn)康縣財政局是綜合管理全縣財政收支、主管財稅政策、實施財政監(jiān)督、參與對國民經濟進行宏觀調控的政府職能部門。貫徹執(zhí)行國家和省、市有關財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實施；承擔財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預算管理有關監(jiān)督工作；承擔各項財政收支管理職責,負責實施國庫集中收付制度；擬訂和執(zhí)行地方政府性債務管理的實施辦法和規(guī)章制度；按規(guī)定擬訂行政事業(yè)單位國有資產管理規(guī)章制度并組織實施;負責審核并匯總編制全縣社會保險年度基金預決算草案，承擔社會保險基金的財政監(jiān)管工作；負責管理和指導全縣會計工作，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)制度規(guī)范會計行為;承擔鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會日常工作；分析金融形勢和全縣金融運行情況，協(xié)調擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動信用體系建設、促進金融業(yè)發(fā)展的建議。
（二）機構設置情況
鎮(zhèn)康縣財政局根據《中共鎮(zhèn)康縣委辦公室 鎮(zhèn)康縣人民政府辦公室關于印發(fā)《鎮(zhèn)康縣財政局職能配置、內設機構和人員編制規(guī)定》的通知》（鎮(zhèn)辦字（2019）18號）文件，設21個內設機構：辦公室、綜合與研究股（縣清理規(guī)范津貼補貼辦公室）、法制稅政股（審批股）、預算股、債務管理股、績效管理股、國庫股、經濟建設股、行政政法股、宣教文化股、社會保障股、資源環(huán)境股、農業(yè)農村股、金融綜合股（涉外金融股）、非稅收入管理股、會計股、政府采購管理股、財政監(jiān)督股、資產管理股、國資委辦公室、會計核算中心。其中:會計核算中心為根據《鎮(zhèn)康縣深化黨政機構改革領導小組關于組建鎮(zhèn)康縣會計核算中心的通知》（鎮(zhèn)機改發(fā)（2019）2號）文件于2019年5月新成立的股室。
（三）重點工作概述
1.凝心聚力理財，全面抓好收支運行
（1）月財政收支執(zhí)行情況。全縣完成一般公共預算收入30924萬元，完成年初預算數(shù)33836萬元的91.4%，比上年同期26614萬元增收4310萬元，增長16.2%，其中：稅收收入完成14581萬元，非稅收入完成16343萬元，非稅收入占比52.8%；完成一般公共預算支出202020萬元，完成年初預算數(shù)221706萬元的91.1%，比上年同期208702萬元減支6682萬元，下降3.2%。
（2）“十三五”規(guī)劃目標落實情況。2016年至2019年四年間，全縣一般公共預算收入從31906萬元增長到32534萬元，增加628萬元，年均增長2%；一般公共預算支出從178183萬元增長到214208萬元，增加36025萬元，年平均增長3.1%。進入2020年以后，鎮(zhèn)康縣財稅部門積極應對新冠疫情影響和經濟下行壓力，主動采取措施，力保收支正增長，但距“十三五”目標仍差距較遠。通過測算，全縣2020年預計完成一般公共預算收入33836萬元，同比增長4%，年平均增幅2.4%，距《綱要》既定目標12.6個百分點；一般公共預算支出預計完成214430萬元，同比增長0.1%，年平均增幅3.2%，距目標6.8個百分點。
2.優(yōu)化支出結構，切實保障民生工程
鎮(zhèn)康縣財政局堅決貫徹落實各項惠民政策，全面統(tǒng)籌資金，合理安排支出保障，有力支持教育、醫(yī)療等各項民生事業(yè)發(fā)展，2020年全縣共安排民生支出166563萬元，占一般公共預算支出的82.4%。
（1）堅持教育優(yōu)先保障。共投入教育支出33092萬元，重點落實了教學運轉及各項學生資助政策，安排教師培訓及義務教育學校公用經費1019萬元，安排營養(yǎng)改善計劃、貧困學生生活費補助、優(yōu)秀貧困學子獎勵等學生資助2675萬元，統(tǒng)籌資金加大對薄弱學校改造力度，共安排資金5009萬元，有效改善學校辦學條件，全面促進提升教育質量。
（2）兜底社會保障體系。共投入社會保障和就業(yè)支出39938萬元，社會保障各項政策得到落實，安排城鄉(xiāng)低保資金3594萬元，安排城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險3098萬元，安排特困供養(yǎng)、高齡補貼、孤兒救助等社會保障補助資金2241萬元，各項兜底保障資金按時發(fā)放，人民群眾幸福感得到提升。
（3）支持醫(yī)療衛(wèi)生體系。共投入衛(wèi)生健康支出20579萬元，安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險及城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出3292萬元，支持公立醫(yī)院及基層醫(yī)療機構投入資金884萬元，公共衛(wèi)生服務投入資金3448萬元，全縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)得到發(fā)展，人民群眾看病難、看病貴問題得到緩解。
3.強化財政職能，切實保障中心工作
（1）統(tǒng)籌資金支持，做好疫情防控工作。為有效應對新冠感染疫情，鎮(zhèn)康縣財政局積極加強與上級部門的政策對接，全面統(tǒng)籌財政資金，嚴格落實疫情防控資金保障，切實支持做好“外防輸入”工作。本年累計安排中央、省、市、縣新冠感染疫情防控資金6908萬元，疫情防控資金全額開通“綠色通道”，確保足額到位、支付及時，鎮(zhèn)康縣疫情防控工作取得了階段性勝利，常態(tài)化防控大網已經形成。
（2）加強資金整合，打好脫貧收官之戰(zhàn)。2020年是脫貧攻堅戰(zhàn)的收官之年，鎮(zhèn)康縣財政局充分發(fā)揮職能作用，牽頭制定《鎮(zhèn)康縣涉農整合資金管理辦法》，切實做好資金整合；利用扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，認真做好扶貧資金績效管理，有效確保脫貧攻堅資金投入效益。全縣共統(tǒng)籌整合財政涉農資金共計2.09億元，其中:財政專項扶貧資金1.58億元；其他財政涉農整合資金0.33億元；縣級配套的專項扶貧資金0.18億元。
（3）爭取專項債券，支持鎮(zhèn)康全面發(fā)展。把擴大有效投資，全力以赴抓項目建設作為促進鎮(zhèn)康經濟社會發(fā)展的重大措施，縣財政局與發(fā)改局、工業(yè)園區(qū)等項目部門緊密配合，牢牢把握住專債政策支持導向，在夯實好專債項目數(shù)據庫的基礎上，加強與上級各部門的匯報對接，積極向上爭取新增地方政府專項債券。2020年，鎮(zhèn)康縣實現(xiàn)地方政府專項債券零的突破，爭取到4個新增專債項目共計33000萬元，專債資金的投入對我縣加快美麗縣城建設、工業(yè)園區(qū)的發(fā)展起到至關重要的作用。
4.強化債務管理，切實化解區(qū)域風險
（1）多措并舉全力化解欠債。鎮(zhèn)康縣財政局嚴格執(zhí)行地方政府債務管理相關規(guī)定，重點加強對隱性債務的監(jiān)管，堅決遏制債務增量，嚴格落實分年度化解債務目標，通過壓縮一般性支出、盤活資源資產、向上爭取補助等措施積極化解債務。我縣共化解地方政府債務18539萬元，其中：通過申請債券再融資置換償還到期債券7867萬元，核銷、籌資償債3649萬元，化解隱性債務7023萬元，完成化債目標1.35億元的52%，我縣地方政府性債務風險總體可控。
（2）提升服務防范金融風險。一是積極發(fā)揮好金融服務企業(yè)的樞紐作用。做好政策宣傳，積極為鎮(zhèn)康小微企業(yè)搭建投融資平臺,配合做好疫情防控期間國家省市對小微企業(yè)各種優(yōu)惠政策，撥付小額擔保貸款貼息資金316萬元。二是切實把金融服務與掃黑除惡治亂工作有效銜接起來。嚴格監(jiān)督檢查小貸公司業(yè)務規(guī)范情況和貸款利率執(zhí)行情況，切實做好小貸公司分類評級工作；全力配合人民銀行及各執(zhí)法部門做好防范打擊非法集資工作，多渠道加大宣傳，共發(fā)放宣傳畫冊500多份，為防范化解金融風險貢獻力量。
5.全面深化改革，不斷提升管理水平
（1）加快推進縣管國有企業(yè)改革。按照《鎮(zhèn)康縣深化國有企業(yè)改革三年行動實施方案（2019—2021年）》，國有企業(yè)改革于2020年正式啟動，由縣財政局（國資委）具體負責，及時成立了國企改革領導小組和改革工作組。目前已完成《投資運營公司組建方案》、《企業(yè)工資總額管理辦法》、《企業(yè)負責人經營業(yè)績考核與薪酬管理辦法》、《企業(yè)員工招聘及用工管理工作的指導意見》等文稿的擬定并上報縣政府審定。各企業(yè)基本完成了財務審計和清產核資工作。預計今年年底基本完成全縣國有企業(yè)重組整合任務。
（2）繼續(xù)推進政府采購制度改革。全面推動搭建政采云平臺，實現(xiàn)部門采購規(guī)范化、便利化。全縣115個行政事業(yè)單位的政府采購納入政采云平臺管理，2020年末，鎮(zhèn)康縣共召集電子賣場供應商23戶，全縣各單位共組織完成線上政府采購44次，預算采購金額1380.24萬元，實際采購金額1172.16萬元，節(jié)約資金208.12萬元，節(jié)約率15.1%；今年，全縣開通“扶貧832”平臺預算單位采購人交易86家，交易金額8.88萬元，5家供應商上線銷售，銷售金額183.2萬元。3.繼續(xù)推進深化預算管理改革。繼續(xù)推進全口徑預算管理，認真落實經濟分類改革；完善預算績效管理，實現(xiàn)財政預算資金績效評價全覆蓋；全面推進預算信息公開，全縣62家一級預算單位嚴格按照統(tǒng)一的格式和內容，將部門預算及“三公”經費預算按時公開到政府門戶網站，公開率達100%。
（3）穩(wěn)步推進國庫集中支付改革。繼續(xù)推進國庫集中支付電子化改革，做好資金支付監(jiān)控，切實提升財政資金安全，降低行政成本，增強財政服務能力；充分發(fā)揮財政會計核算中心財務規(guī)范指導引領作用，全面推開我縣預算單位會計集中核算系統(tǒng)上線，進一步規(guī)范全縣財務管理；繼續(xù)做好專戶規(guī)范管理，加大全縣各預算部門專戶清理核查力度，完成對全縣所有預算單位下設銀行賬戶的歸總統(tǒng)計，積極配合完成各預算單位新開設賬戶的審批備案工作，為清理單位多余賬戶和小金庫打下堅實基礎。
（4）全面啟動縣鄉(xiāng)財政體制改革。按照《臨滄市加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設和管理工作的實施意見》，在2019年對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行調研的基礎上，縣財政局積極加強與稅務、市場監(jiān)督等部門溝通對接，通過組織召開研討會議，深入研究編制我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革試行方案，按照市級要求，我們將在年內完成試行方案報審，于2021年正式推行改革試點。
（5）全面落實財政監(jiān)督檢查職能。鎮(zhèn)康縣財政局充分發(fā)揮財政監(jiān)督檢查職能，積極配合審計、紀委監(jiān)委等部門，按照上級相關要求，開展好監(jiān)督檢查各項工作，確保財政資金使用合法、運行安全、成效明顯。今年重點組織開展了惠農補貼資金檢查、人防系統(tǒng)腐敗問題專項治理、新冠感染疫情防控資金檢查及部門預決算公開檢查等財政監(jiān)督檢查工作，進一步督促規(guī)范了各部門資金使用及政策執(zhí)行。
6.突出黨建引領，強化財政隊伍建設
（1）壓實黨風廉政主體責任。局黨組始終堅持把抓好黨風廉政建設工作與財政工作同部署、同落實、同檢查、同考核，年初召開了黨風廉政建設工作會議，研究制定了2020年黨風廉政建設工作計劃，黨組書記與局領導干部、局領導干部與各股室負責人分別簽訂黨風廉政建設責任書，對黨風廉政建設責任進行層層分解，層層壓實，明確了黨風廉政建設工作的職責，并定期專題研究黨風廉政建設工作。
（2）守住意識形態(tài)第一陣地。嚴格落實意識形態(tài)工作責任制，牢牢掌握黨對意識形態(tài)工作領導權、主動權，為財政工作提供強大的思想保證、精神動力和輿論環(huán)境。
（3）黨建引領群團組織建設。不斷拓展黨建工作覆蓋面，形成“黨建引領、黨群共建”的局面，增強黨建工作活力，建立健全工會、婦委會、共青團等群團組織，切實發(fā)揮好各組織的作用，形成了一個組織健全、班子團結、工作協(xié)調、開拓進取、廉潔高效的戰(zhàn)斗集體。
（4）抓實干部隊伍自身建設。局黨組始終堅持把思想政治建設當作一條主線貫穿于整個財政工作的全過程，作為一項長期工作任務來抓，以建立學習型黨支部為突破口，提高廣大黨員干部的政治思想理論水平，針對財政工作專業(yè)性強的特點開展靈活多樣的形式組織學習，保證了政治學習落在實處，形成了講學習、抓學習、自覺學習的好風氣。
2020年，因新冠感染疫情防控等特殊原因，鎮(zhèn)康縣財政工作面臨著前所未有的挑戰(zhàn)和困難，因減收增支帶來的財政平衡壓力不斷加大，收支矛盾異常尖銳，地方政府債務還本付息困難，國庫資金調度困難、重大項目無力配套等問題突出，后期的財政工作任務依然艱巨，更需要財政部門綿綿發(fā)力、久久為功。
二、預算單位基本情況
我部門編制2021年部門預算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位0個。截至2020年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：
在職人員編制54人，其中：行政編制 26人，事業(yè)編制28人。在職人有62人，其中： 財政全額保障62人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員 10人，其中： 離休 0人，退休 10人。
車輛編制1輛，實有車輛1輛。
三、預算單位收入情況
（一）部門財務收入情況
2021年部門財務總收入1095.57萬元，其中：一般公共預算1095.57萬元，政府性基金0萬元，國有資本經營收益0萬元，財政專戶管理資金收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經營收入0萬元，上級補助收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，其他收入0萬元。
2021年部門財務總收入1095.57萬元，比上年同期1153.56萬元，減收57.99萬元，下降5.03%，下降的主要原因是：基本收入減少7萬元，2021年在職人員因退休及調出比上年減少4人，按人員提取的日常公用經費及人員工資相應減少；項目收入減少50萬元，2021年財政征管工作經費比上年減少30萬元、二十七個部門會計核算中心運轉經費減少20萬元。
（二）財政撥款收入情況
2021年財政撥款收入1095.57萬元，其中:本年收入1095.57萬元，上年結轉收入0萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款1095.57萬元（本級財力1095.57萬元，專項收入0萬元，執(zhí)法辦案補助0萬元，收費成本補償0萬元，國有資源（資產）有償使用成本補償0萬元），政府性基金預算財政撥款0萬元，國有資本經營收益財政撥款0萬元。
2021財政撥款收入1095.57萬元，比上年同期1153.56萬元，減收57.99萬元，下降5.03%，下降的主要原因是：基本收入減少7萬元，2021年度在職人員因退休及調出比上年減少4人，按人員提取的日常公用經費及人員工資相應減少；項目收入減少50萬元，2021年財政征管工作經費比上年減少30萬元、二十七個部門會計核算中心運轉經費減少20萬元。
四、預算單位支出情況
2021年部門預算總支出1095.57萬元。財政撥款安排支出 1095.57萬元，其中：基本支出1025.57萬元，與上年同期1033.56萬元，減支7.99萬元，下降0.77%，主要原因是：2021年在職人員因退休及調出比上年減少4人，按人員提取的日常公用經費及人員工資相應減少，所以，基本支出較上年度減少；項目支出70萬元，與上年同期120萬元減支50萬元，下降41.67%，主要原因是：2021年財政征管工作經費比上年減少30萬元，二十七個部門會計核算中心運轉經費減少20萬元。
（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況
按功能科目分類支出如下：
“2010601 行政運行”科目支出676.67萬元，主要用于行政在職人員工資支出及本部門的機構運轉經費。
“2010650 事業(yè)運行”科目支出271.97萬元，主要用于事業(yè)在職人員工資支出及本部門的機構運轉經費。
“2080505機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出”科目支出86.74萬元，主要用于在職人員基本養(yǎng)老保險的社會保險繳費支出。
“2101101 行政單位醫(yī)療”科目支出42.64萬元，主要用于行政在職人員醫(yī)療保險繳費支出。
“2101102 事業(yè)單位醫(yī)療”科目支出17.54萬元，主要用于事業(yè)在職人員醫(yī)療保險繳費支出。
（二）財政撥款安排支出按經濟科目分類情況
按部門預算支出經濟科目分類如下：
“301工資福利支出”科目支出954.38萬元；主要用于在職人員工資支出及在職人員基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險、失業(yè)保險等各項社會保險繳費支出。
“302 商品和服務支出”科目支出137.29萬元；主要用于本部門的機構運轉經費。
“303 對個人家庭的補助”科目支出3.9萬元；主要用于遺屬補助等生活補助支出。
五、市對下專項轉移支付情況
（一）與中央上級配套事項
鎮(zhèn)康縣財政局2021年無與中央配套事項。
（二）按既定政策標準測算補助事項
鎮(zhèn)康縣財政局2021年無按既定政策標準測算補助事項。
（三）經濟社會事業(yè)發(fā)展事項
鎮(zhèn)康縣財政局2021年無經濟社會事業(yè)發(fā)展事項。
六、政府采購預算情況
鎮(zhèn)康縣財政局根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目6個，政府采購預算總額19.6萬元，其中：政府采購貨物預算19.6萬元、政府采購服務預算0萬元、政府采購工程預算0萬元。
七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明
鎮(zhèn)康縣財政局2021年一般公共預算財政撥款“三公”經費預算合計22.41萬元，較上年減少0.69萬元，下降2.99%，具體變動情況如下：
（一）因公出國（境）費
鎮(zhèn)康縣財政局2021年因公出國（境）費預算為0萬元，因2020年無此項預算，所以與上年同期相比無增減變動，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。
（二）公務接待費
鎮(zhèn)康縣財政局2021年公務接待費預算為9.7萬元，較上年10萬元，減少0.3萬元，下降3%，國內公務接待批次為20次，共計接待320人次。
2021年公務接待費預算數(shù)較上年減少的原因是：認真執(zhí)行中央八項規(guī)定，逐年降低公務接待費。
（三）公務用車購置及運行維護費
鎮(zhèn)康縣財政局2021年公務用車購置及運行維護費為12.71萬元，較上年13.1萬元，減少0.39萬元，下降2.98%。其中：公務用車購置費0萬元，因2020年度無此項預算，所以與上年同期相比無增減變動；公務用車運行維護費12.71萬元，較上年13.1萬元，減少0.39萬元，下降2.98%。本年共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為1輛。
2021年公務用車運行維護費預算數(shù)較上年減少的原因是：認真執(zhí)行中央八項規(guī)定，逐年降低公務用車運行維護費。
八、重點項目預算績效目標情況
鎮(zhèn)康縣財政局2021年度無重點項目預算。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保證機構正常運轉，完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
3.“三公”經費：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.機關運行經費：指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（二）機關運行經費安排變化情況及原因說明
鎮(zhèn)康縣財政局2021年機關運行經費安排67.29萬元，比上年同期73.9萬元，減少6.61萬元，下降8.94%，主要原因是：2021年在職人員因退休及調出比上年減少4人，按人員提取的日常公用經費相應減少，所以，機關運行經費安排較上年度減少。
（三）國有資產占有使用情況
鑒于截至2020年12月31日的國有資產占有使用情況，需在完成2020年決算編制后才能匯總相關數(shù)據，因此，將在公開2020年度部門決算時一并公開。
附件1.鎮(zhèn)康縣財政局2021年度部門預算公開樣表20210330054219119.xls.xls
附件2.鎮(zhèn)康縣財政局2021年度部門預算重點領域財政項目文本公開.doc
監(jiān)督索引號53092400131800111
滇公網安備53092402000102號