監(jiān)督索引號53092400131800000
鎮(zhèn)康縣財政局2023年預算公開目錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣財政局2023年部門預算編制說明
一、基本職能及主要工作
二、預算單位基本情況
三、預算單位收入情況
四、預算單位支出情況
五、縣對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
六、政府采購預算情況
七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
八、重點項目預算績效目標情況
九、其他公開信息
第二部分 鎮(zhèn)康縣財政局2023年部門預算表
一、部門財務(wù)收支預算總表
二、部門收入預算表
三、部門支出預算表
四、財政撥款收支預算總表
五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）
六、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表
七、部門基本支出預算表
八、部門項目支出預算表
九、部門項目績效目標表
十、政府性基金預算支出預算表
十一、部門政府采購預算表
十二、政府購買服務(wù)預算表
十三、縣對下轉(zhuǎn)移支付預算表
十四、縣對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表
十五、新增資產(chǎn)配置表
十六、上級補助項目支出預算表
十七、部門項目中期規(guī)劃預算表
鎮(zhèn)康縣財政局2023年部門預算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責
鎮(zhèn)康縣財政局是綜合管理全縣財政收支、主管財稅政策、實施財政監(jiān)督、參與對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控的政府職能部門。貫徹執(zhí)行國家和省、市有關(guān)財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實施；承擔財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預算管理有關(guān)監(jiān)督工作；承擔各項財政收支管理職責,負責實施國庫集中收付制度；擬訂和執(zhí)行地方政府性債務(wù)管理的實施辦法和規(guī)章制度；按規(guī)定擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實施;負責審核并匯總編制全縣社會保險年度基金預決算草案，承擔社會保險基金的財政監(jiān)管工作；負責管理和指導全縣會計工作，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)制度規(guī)范會計行為;承擔鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會日常工作；分析金融形勢和全縣金融運行情況，協(xié)調(diào)擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動信用體系建設(shè)、促進金融業(yè)發(fā)展的建議。
（二）機構(gòu)設(shè)置情況
我部門共設(shè)置21個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：辦公室、綜合與研究股（縣清理規(guī)范津貼補貼辦公室）、法制稅政股（審批股）、預算股、債務(wù)管理股、績效管理股、國庫股、經(jīng)濟建設(shè)股、行政政法股、宣教文化股、社會保障股、資源環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、金融綜合股（涉外金融股）、非稅收入管理股、會計股、政府采購管理股、財政監(jiān)督股、資產(chǎn)管理股、國資委辦公室、會計核算中心。鎮(zhèn)康縣財政局無下級單位，所屬單位0個。
（三）重點工作概述
1.聚焦組織收入、努力完成年度目標任務(wù)
鎮(zhèn)康縣財政局力克全球經(jīng)濟下行、疫情防控等因素影響，依法依規(guī)挖掘收入來源，努力向目標靠攏。剔除增值稅留抵退稅因素，本年度，全縣完成同口徑一般公共預算收入36056萬元，完成年初預算數(shù)36390萬元的99.1%，同比增收43萬元，增長0.12%，其中：稅收收入15959萬元，非稅收入20097萬元，非稅占比為55.7%。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點領(lǐng)域得到有力保障
本年度，全年安排一般公共預算支出207256萬元，完成調(diào)整預算數(shù)190700萬元的108.7%，同比增支39938萬元，增長23.9%。一是切實兜牢“三保”底線，不斷增進民生福祉。2022年，全縣足額編制“三保”預算120847萬元，共安排“三保”支出120836萬元，人員工資按時發(fā)放，保障部門正常運轉(zhuǎn)，基本民生足額兌付。二是保障民生事業(yè)，推動城鄉(xiāng)共同富裕。共安排民生支出163204萬元，占比79%，教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等民生體系逐步完善；三是全力支持疫情防控，確保人民生命財產(chǎn)安全。2022年，累計安排資金19570.4萬元，其中：上級專項補助14275.46萬元，縣級安排5294.94萬元，部門實際清算15093.57萬元，支出率77.12%;四是支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)，加快推進社會主義新農(nóng)村步伐。共統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金24954萬元，安排現(xiàn)代化邊境小康村建設(shè)資金20486萬元，邊境地區(qū)群眾生產(chǎn)生活條件逐漸提高。
3.狠抓權(quán)責監(jiān)管，確保各項政策落地見效。
一是落實減稅降費政策，助力企業(yè)紓困發(fā)展。全年實際留抵退稅總金額806萬元，其中，累計減免小微企業(yè)和個體工商戶房租75戶共67.49萬元；二是加強匯報對接，積極爭取上級支持。共爭取上級資金247370.14萬元，完成任務(wù)數(shù)280015萬元的88.34%，同比下降1.25%，其中：爭取專債資金15000萬元。三是不斷完善直達資金監(jiān)管。全力加強國庫資金調(diào)度，切實加快直達資金撥付，上級共下達我縣直達資金65976萬元，實際撥付60059萬元，支出進度91.0%。四是強化惠民惠農(nóng)資金監(jiān)管。扎實開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項治理工作，全縣落實整改資金8840.65萬元，有力提升民生福祉。
4.堅持底線思維，切實防范財政運行風險。
堅決守好運行底線，做好應對困難挑戰(zhàn)的準備。一是加強財政資金監(jiān)管，強化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強政府采購、國有資產(chǎn)管理，深入開展財政財務(wù)專項檢查，進一步規(guī)范財政資金使用行為，確保財政資金高效、安全運行。二是嚴格落實預算法及其實施條例的規(guī)定，依法依規(guī)組織收入，優(yōu)化支出安排，嚴格執(zhí)行年度預算，全面加大預撥資金消化力度，切實化解財政運行風險，共消化歷史暫付款4436萬元。三是持續(xù)防控債務(wù)風險。進一步規(guī)范政府舉債及融資行為，嚴控新增債務(wù)，多渠道籌集資金化解債務(wù)風險，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風險底線。2022年，共償付債務(wù)本息23721萬元，其中：申請債券再融資償還到期本金14300萬元，預算安排還本付息8924萬元，部門籌資化解497萬元，全縣債務(wù)規(guī)模控制在限額內(nèi)，風險總體可控。
5.加強統(tǒng)籌兼顧，不斷推進財政各項改革工作。
進一步深化改革，不斷提升財政效能。一是全面加強預算管理。深入落實“零基預算”理念，以提升預算能力為核心，圍繞資源配置、財力統(tǒng)籌、協(xié)同管理等領(lǐng)域重點突破，促進財政預算管理提質(zhì)增效；二是完善預算績效管理。加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，推動績效管理提質(zhì)擴面和評價結(jié)果運用，為優(yōu)化預算編制提供依據(jù)，切實做到“花錢必問效、無效必問責，低效必收回”，全面提高財政資金使用效益；三是全面盤活低效閑置國有資產(chǎn)情況。分類處置，加快低效閑置資產(chǎn)盤活，全年共收回企業(yè)債權(quán)100萬元，共處置房屋2526平方米，配套土地2.9畝，處置價值780萬元。完成線上公開掛牌拍賣閑置土地750平方米，成交價378萬元。完成鳳尾至班海段砂場開采權(quán)公開拍賣，成交價7.8萬元;四是政府采購管理取得新成效。持續(xù)落實政府采購政策要求，規(guī)范政府采購行為，提高財政資金的使用效率，共召集電子賣場供應商41戶，完成線上政府采購260次，采購金額6277萬元，節(jié)約資金142萬元，節(jié)約率2.3%。進入扶貧“832”平臺采購88家單位，采購交易金額45萬元，9家供應商上線銷售，銷售額232萬元。
6.強化黨建引領(lǐng)，不斷提升干部隊伍能力素質(zhì)。
一是壓實黨風廉政主體責任。局黨組始終堅持把抓好黨風廉政建設(shè)工作與財政工作同部署、同落實、同檢查、同考核，研究制定了2022年黨風廉政建設(shè)工作計劃，并簽責任書55份；二是守住意識形態(tài)第一陣地。嚴格落實意識形態(tài)工作責任制，牢牢掌握黨對意識形態(tài)工作領(lǐng)導權(quán)、主動權(quán)，為財政工作提供強大的思想保證、精神動力和輿論環(huán)境；三是黨建引領(lǐng)群團組織建設(shè)。不斷拓展黨建工作覆蓋面，逐步形成“黨建引領(lǐng)、黨群共建”的工作新格局；四是抓實干部隊伍自身建設(shè)。按照“干部作風提升年”的總體部署，緊緊圍繞王寧書記提出的“五個作表率”要求，集中整飭干部隊伍中存在的不良習氣，全面加強干部隊伍作風建設(shè)。
二、預算單位基本情況
我部門編制2023年部門預算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個、差額供給單位0個、定額補助單位0個、自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個、參公單位0個、事業(yè)單位0個。截止2022年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：
在職人員編制54人，其中：行政編制26人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制28人。在職實有61人，其中： 財政全額保障61人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員 16人，其中： 離休 0人，退休 16人。
車輛編制1輛，實有車輛1輛。
三、預算單位收入情況
（一）部門財務(wù)收入情況
2023年部門財務(wù)總收入 1194.91萬元，其中：一般公共預算1194.91萬元，政府性基金0萬元，國有資本經(jīng)營收益0萬元，財政專戶管理資金收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，上級補助收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，其他收入0萬元。
與上年1075.51萬元對比增加119.4萬元，增長11.1%，主要原因是：本年度由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員的原渠道財政撥款發(fā)放部分增加34.8萬元；在職人員單位部分住房公積金增加79萬元；在職人員保險基數(shù)增長，按基數(shù)提取的單位部分養(yǎng)老保險相應增加18.94萬元。故本年度預算總收入比上年增長。
（二）財政撥款收入情況
2023年部門財政撥款收入1194.91萬元，其中:本年收入1194.91萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款1194.91萬元，政府性基金預算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0萬元。
與上年1075.51萬元對比增加119.4萬元，增長11.1%，主要原因是：本年度由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員的原渠道財政撥款發(fā)放部分增加34.8萬元；在職人員單位部分住房公積金增加79萬元；在職人員保險基數(shù)增長，按基數(shù)提取的單位部分養(yǎng)老保險相應增加18.94萬元。故本年度財政撥款預算收入比上年增長。
四、預算單位支出情況
2023年部門預算總支出 1194.91萬元。財政撥款安排支出 1194.91萬元，其中：基本支出1127.05萬元，與上年1021.51萬元對比增支105.54萬元，增長10.33%，主要原因是：本年度由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員的原渠道財政撥款發(fā)放部分增加34.8萬元；在職人員單位部分住房公積金增加79萬元；在職人員保險基數(shù)增長，按基數(shù)提取的單位部分養(yǎng)老保險相應增加18.94萬元，故本年度基本支出比上年增長。項目支出67.86萬元，與上年54萬元對比增支13.86萬元，主要原因是：邊境事業(yè)建設(shè)管理費增支5.86萬元；綠化美化經(jīng)費增支10萬元，故本年度項目支出比上年增長。
財政撥款安排支出按功能科目分類情況：
“2010601 行政運行”科目支出518.52萬元，主要用于：行政在職人員工資支出及本部門的機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費。
“2010602 一般行政管理事務(wù)”科目支出52萬元，主要用于財政征管工作經(jīng)費、27個部門會計核算中心運轉(zhuǎn)經(jīng)費、打擊非法集資宣傳經(jīng)費、盤活低效閑置國有資產(chǎn)工作經(jīng)費、全縣財務(wù)業(yè)務(wù)培訓資金等項目支出。
“2010650 事業(yè)運行”科目支出353.72萬元，主要用于事業(yè)在職人員工資支出及本部門的機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費。
“2080501行政單位離退休”科目支出34.79萬元，主要用于由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員的原渠道財政撥款發(fā)放部分工資支出。
“2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出”科目支出105.34萬元，主要用于在職人員單位部分基本養(yǎng)老保險的社會保險繳費支出。
“2080801死亡撫恤”科目支出1.44萬元，主要用于病故人員家屬一次性撫恤金、喪葬費支出。
“2101101 行政單位醫(yī)療”科目支出28.21萬元，主要用于行政在職人員單位部分基本醫(yī)療保險繳費支出。
“2101102 事業(yè)單位醫(yī)療”科目支出18.54萬元，主要用于事業(yè)在職人員單位部分基本醫(yī)療保險繳費支出。
“2101199 其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出”科目支出3.35萬元，主要用于在職人員單位部分大病保險繳費支出。
“2210201 住房公積金”科目支出79萬元，主要用于在職人員單位部分住房公積金支出。
五、縣對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
鎮(zhèn)康縣財政局2023年無縣對下專項轉(zhuǎn)移支付情況。
六、政府采購預算情況
鎮(zhèn)康縣財政局根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目4個，政府采購預算總額15萬元，其中：政府采購貨物預算15萬元、政府采購服務(wù)預算0萬元、政府采購工程預算0萬元。
七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
鎮(zhèn)康縣財政局2023年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算合計21.73萬元，較上年22.41萬元減少0.68萬元，下降3.03%，具體變動情況如下：
（一）因公出國（境）費
鎮(zhèn)康縣財政局2023年因公出國（境）費預算為0萬元，較上年無增減變動，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。
增減變化原因：因2022年及2023年兩個年度均無因公出國（境）費預算，故與上年同期相比無增減變動。
（二）公務(wù)接待費
鎮(zhèn)康縣財政局2023年公務(wù)接待費預算為9.4萬元，較上年9.7萬元減少0.3萬元，下降3.09%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為19次，共計接待310人次。
增減變化原因：認真執(zhí)行中央八項規(guī)定，逐年降低公務(wù)接待費預算支出。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護費
鎮(zhèn)康縣財政局2023年公務(wù)用車購置及運行維護費為12.33萬元，較上年12.71萬元減少0.38萬元，下降2.99%。其中：公務(wù)用車購置費0萬元，較上年無增減變動；公務(wù)用車運行維護費12.33萬元，較上年12.71萬元減少0.38萬元，下降2.99%。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。
增減變化原因：認真執(zhí)行中央八項規(guī)定，逐年降低公務(wù)用車運行維護費。
八、重點項目預算績效目標情況
鎮(zhèn)康縣財政局2023年度無重點項目預算情況。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保證機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費：納入財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.機關(guān)運行經(jīng)費：指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明
鎮(zhèn)康縣財政局2023年機關(guān)運行經(jīng)費安排63.47萬元，與上年69.3萬元對比減少5.83萬元，下降8.41%，主要原因是：本年度在職人員較上年減少1人；按人員提取的日常公用經(jīng)費標準較上年減少，所以，機關(guān)運行經(jīng)費安排較上年度減少。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，鎮(zhèn)康縣財政局資產(chǎn)總額482.98萬元，其中，流動資產(chǎn)98.43萬元，固定資產(chǎn)377.34萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)7.21萬元，其他資產(chǎn)0萬元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加29.2萬元，其中固定資產(chǎn)減少24.89萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；資產(chǎn)使用收入0萬元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0萬元。鑒于截至2022年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2022年決算編制后才能匯總，此處公開為2022年12月（2023年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。
鎮(zhèn)康縣財政局
2023年3月13日
監(jiān)督索引號53092400131800111
編輯：李忠秀
審核：周進芳
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