監(jiān)督索引號53092400131801000
目錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣財(cái)政局概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、國有資產(chǎn)使用情況表
十二、部門整體支出績效自評情況表
十三、部門整體支出績效自評表
十四、項(xiàng)目支出績效自評表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項(xiàng)目支出績效自評表
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 鎮(zhèn)康縣財(cái)政局概況
一、主要職能
（一）主要職能
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局是綜合管理全縣財(cái)政收支、主管財(cái)稅政策、實(shí)施財(cái)政監(jiān)督、參與對國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控的政府職能部門。貫徹執(zhí)行國家和省、市有關(guān)財(cái)政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實(shí)施；承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作；承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理職責(zé),負(fù)責(zé)實(shí)施國庫集中收付制度；擬訂和執(zhí)行地方政府性債務(wù)管理的實(shí)施辦法和規(guī)章制度；負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣社會(huì)保險(xiǎn)年度基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作；負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)全縣會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)制度規(guī)范會(huì)計(jì)行為;承擔(dān)鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)日常工作；分析金融形勢和全縣金融運(yùn)行情況，協(xié)調(diào)擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動(dòng)信用體系建設(shè)、促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的建議。
（二）2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
1.聚焦組織收入、努力完成年度目標(biāo)任務(wù)
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局力克全球經(jīng)濟(jì)下行、疫情防控等因素影響，依法依規(guī)挖掘收入來源，努力向目標(biāo)靠攏。剔除增值稅留抵退稅因素，2022年，全縣完成同口徑一般公共預(yù)算收入360,560,000元，完成年初預(yù)算數(shù)363,900,000元的99.1%，同比增收430,000元，增長0.12%，其中：稅收收入159,590,000元，非稅收入200,970,000元，非稅占比為55.7%。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)領(lǐng)域得到有力保障
2022年，全年安排一般公共預(yù)算支出2,072,560,000元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)1,907,000,000元的108.7%，同比增支399,380,000元，增長23.9%。一是切實(shí)兜牢“三保”底線，不斷增進(jìn)民生福祉。2022年，全縣足額編制“三保”預(yù)算1,208,470,000元，共安排“三保”支出1,208,360,000元，人員工資按時(shí)發(fā)放，保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)，基本民生足額兌付。二是保障民生事業(yè)，推動(dòng)城鄉(xiāng)共同富裕。共安排民生支出1,632,040,000元，占比79%，教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等民生體系逐步完善。三是全力支持疫情防控，確保人民生命財(cái)產(chǎn)安全。2022年，累計(jì)安排資金195,704,000元，其中：上級專項(xiàng)補(bǔ)助142,754,600元，縣級安排52,949,400元，部門實(shí)際清算150,935,700元，支出率77.12%。四是支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)，加快推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村步伐。共統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金2,495,400元，安排現(xiàn)代化邊境小康村建設(shè)資金2,048,600元，邊境地區(qū)群眾生產(chǎn)生活條件逐漸提高。
3.狠抓權(quán)責(zé)監(jiān)管，確保各項(xiàng)政策落地見效
一是落實(shí)減稅降費(fèi)政策，助力企業(yè)紓困發(fā)展。全年實(shí)際留低退稅總金額8,060,000元，其中，累計(jì)減免小微企業(yè)和個(gè)體工商戶房租75戶共674,900元。二是加強(qiáng)匯報(bào)對接，積極爭取上級支持。共爭取上級資金2,473,701,400元，完成任務(wù)數(shù)2,800,150,000元的88.34%，同比下降1.25%，其中：爭取專債資金150,000,000元。三是不斷完善直達(dá)資金監(jiān)管。全力加強(qiáng)國庫資金調(diào)度，切實(shí)加快直達(dá)資金撥付，上級共下達(dá)我縣直達(dá)資金659,760,000元，實(shí)際撥付6,005,900,000元，支出進(jìn)度91.0%。四是強(qiáng)化惠民惠農(nóng)資金監(jiān)管。扎實(shí)開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理工作，全縣落實(shí)整改資金88,406,500元，有力提升民生福祉。
4.堅(jiān)持底線思維，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
堅(jiān)決守好運(yùn)行底線，做好應(yīng)對困難挑戰(zhàn)的準(zhǔn)備。一是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)政府采購、國有資產(chǎn)管理，深入開展財(cái)政財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金使用行為，確保財(cái)政資金高效、安全運(yùn)行。二是嚴(yán)格落實(shí)中華人民共和國預(yù)算法及其實(shí)施條例的規(guī)定，依法依規(guī)組織收入，優(yōu)化支出安排，嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，全面加大預(yù)撥資金消化力度，切實(shí)化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，共消化歷史暫付款44,360,000元。三是持續(xù)防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債及融資行為，嚴(yán)控新增債務(wù)，多渠道籌集資金化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。2022年，共償付債務(wù)本息237,210,000元，其中：申請債券再融資償還到期本金143,000,000元，預(yù)算安排還本付息89,240,000元，部門籌資化解4,970,000元，全縣債務(wù)規(guī)模控制在限額內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
5.加強(qiáng)統(tǒng)籌兼顧，不斷推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革工作
進(jìn)一步深化改革，不斷提升財(cái)政效能。一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。深入落實(shí)“零基預(yù)算”理念，以提升預(yù)算能力為核心，圍繞資源配置、財(cái)力統(tǒng)籌、協(xié)同管理等領(lǐng)域重點(diǎn)突破，促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理提質(zhì)增效。二是完善預(yù)算績效管理。加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，推動(dòng)績效管理提質(zhì)擴(kuò)面和評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，為優(yōu)化預(yù)算編制提供依據(jù)，切實(shí)做到“花錢必問效、無效必問責(zé)，低效必收回”，全面提高財(cái)政資金使用效益。三是全面盤活低效閑置國有資產(chǎn)情況。分類處置，加快低效閑置資產(chǎn)盤活，全年共收回企業(yè)債權(quán)1,000,000元，共處置房屋2526平方米，配套土地2.9畝，處置價(jià)值7,800,000元。完成線上公開掛牌拍賣閑置土地750平方米，成交價(jià)3,780,000元。完成鳳尾至班海段砂場開采權(quán)公開拍賣，成交價(jià)78,000元。四是政府采購管理取得新成效。持續(xù)落實(shí)政府采購政策要求，規(guī)范政府采購行為，提高財(cái)政資金的使用效率，共召集電子賣場供應(yīng)商41戶，完成線上政府采購260次，采購金額62,770,000元，節(jié)約資金1,420,000元，節(jié)約率2.3%。進(jìn)入扶貧“832”平臺(tái)采購88家單位，采購交易金額450,000元，9家供應(yīng)商上線銷售，銷售額2,320,000元。
6.強(qiáng)化黨建引領(lǐng)，不斷提升干部隊(duì)伍能力素質(zhì)
一是壓實(shí)黨風(fēng)廉政主體責(zé)任。局黨組始終堅(jiān)持把抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)工作與財(cái)政工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核，研究制定了2022年黨風(fēng)廉政建設(shè)工作計(jì)劃，并簽責(zé)任書55份。二是守住意識(shí)形態(tài)第一陣地。嚴(yán)格落實(shí)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制，牢牢掌握意識(shí)形態(tài)工作的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)、主動(dòng)權(quán)，為財(cái)政工作提供強(qiáng)大的思想保證、精神動(dòng)力和輿論環(huán)境。三是黨建引領(lǐng)群團(tuán)組織建設(shè)。不斷拓展黨建工作覆蓋面，逐步形成“黨建引領(lǐng)、黨群共建”的工作新格局。四是抓實(shí)干部隊(duì)伍自身建設(shè)。按照“干部作風(fēng)提升年”的總體部署，緊緊圍繞王寧書記提出的“五個(gè)作表率”要求，集中整飭干部隊(duì)伍中存在的不良習(xí)氣，全面加強(qiáng)干部隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)。
二、部門基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局共設(shè)置20個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、綜合與研究股、法制稅政股、預(yù)算股、債務(wù)管理股、績效管理股、國庫股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、行政政法股、宣教文化股、社會(huì)保障股、資源環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、金融綜合股、非稅收入管理股、會(huì)計(jì)股、政府采購管理股、財(cái)政監(jiān)督股、資產(chǎn)管理股、國資委辦公室；下屬4個(gè)股級事業(yè)機(jī)構(gòu)：鎮(zhèn)康縣收費(fèi)票據(jù)監(jiān)督管理中心、鎮(zhèn)康縣財(cái)政投資評審中心、鎮(zhèn)康縣國庫支付中心、鎮(zhèn)康縣會(huì)計(jì)核算中心。加掛鎮(zhèn)康縣人民政府金融工作辦公室、鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)兩塊牌子。鎮(zhèn)康縣財(cái)政局無下級所屬單位。
（二）決算單位構(gòu)成
納入鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。分別是：
1.鎮(zhèn)康縣財(cái)政局
（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年末實(shí)有人員編制54人。其中：行政編制26人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制28人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員35人（含行政工勤人員5人），事業(yè)人員26人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員16人（離休0人，退休16人）。
實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。
第二部分 2022年度部門決算表
（詳見附件）
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出情況，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。）
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出情況，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。）
十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、國有資產(chǎn)使用情況表
十二、部門整體支出績效自評情況表
十三、部門整體支出績效自評表
十四、項(xiàng)目支出績效自評表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年度收入合計(jì)10,660,627.31元。其中：財(cái)政撥款收入10,625,785.83元，占總收入的99.67%；上級補(bǔ)助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元（含教育收費(fèi)0元），占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入34,841.48元，占總收入的0.33%。與上年相比，收入合計(jì)減少5,532.44元，下降0.05%，主要原因是：本年度縣財(cái)政撥疫情防控工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金減少150,000元，縣稅務(wù)局撥手續(xù)費(fèi)減少16,000元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)增加160,000元，故本年收入較上年減少。其中：財(cái)政撥款收入增加162,705.4元，增長1.56%，主要原因是：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)增加160,000元；上級補(bǔ)助收入0元，與上年同期相比無增減變動(dòng)，主要原因是：2021及2022兩個(gè)年度均無上級補(bǔ)助收入；事業(yè)收入0元，與上年同期相比無增減變動(dòng)，主要原因是：2021及2022兩個(gè)年度均無事業(yè)收入；經(jīng)營收入0元，與上年同期相比無增減變動(dòng)，主要原因是：2021及2022兩個(gè)年度均無經(jīng)營收入；附屬單位上繳收入0元，與上年同期相比無增減變動(dòng)，主要原因是：2021及2022兩個(gè)年度均無附屬單位上繳收入；其他收入減少168,237.84元，下降82.84%，主要原因是：本年度縣財(cái)政撥疫情防控工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金減少150,000元，縣稅務(wù)局撥手續(xù)費(fèi)減少16,000元。
二、支出決算情況說明
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年度支出合計(jì)10,686,487.99元。其中：基本支出10,616,487.99元，占總支出的99.34%；項(xiàng)目支出70,000元，占總支出的0.66%；上繳上級支出0元，占總支出的0％；經(jīng)營支出0元，占總支出的0％；對附屬單位補(bǔ)助支出0元，占總支出的0％。與上年相比，支出合計(jì)減少692,159.69元，下降6.08%，主要原因分析：本年度臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)支出較上年減少102,000元，電腦、打印機(jī)等辦公設(shè)備購置較上年減少432,800元，疫情防控項(xiàng)目資金支出較上年減少80,000元，故本年支出較上年減少。其中：基本支出減少612,159.69元，下降5.45%，主要原因分析：本年度臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)支出較上年減少102,000元，電腦、打印機(jī)等辦公設(shè)備購置較上年減少432,800元；項(xiàng)目支出減少80,000元，下降53.33%，主要原因分析：疫情防控項(xiàng)目資金支出較上年減少80,000元；上繳上級支出0元；經(jīng)營支出0元；對附屬單位補(bǔ)助支出0元，與上年同期相比無增減變動(dòng)，主要原因分析：2021及2022兩個(gè)年度均無上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補(bǔ)助支出。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出10,616,487.99元，與上年相比，減少612,159.69元，下降5.45%，主要原因分析：本年度臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)支出較上年減少102,000元，電腦、打印機(jī)等辦公設(shè)備購置較上年減少432,800元，厲行節(jié)約，降低機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出9,346,271.38元（其中：平均工資福利支出138,520.01元/年/人），占基本支出88.04％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)1,270,216.61元，占基本支出的11.96％。
（二）項(xiàng)目支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣財(cái)政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出70,000元，與上年相比，減少80,000元，下降53.33%。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0元。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況：對龍山公寓B區(qū)網(wǎng)格住房256戶、商鋪15個(gè)、南傘鎮(zhèn)水井丫口彎拐包包邊境執(zhí)勤卡點(diǎn)（17號卡點(diǎn)）1個(gè)進(jìn)行疫情防控管理，加大人力物力投入等措施積極應(yīng)對疫情，進(jìn)一步做好邊境一線地區(qū)疫情防控，增加疫情工作經(jīng)費(fèi)保障力度，保障我單位負(fù)責(zé)邊境一線執(zhí)勤卡點(diǎn)、網(wǎng)格執(zhí)勤點(diǎn)及其他疫情防控應(yīng)急經(jīng)費(fèi)支出。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出10,658,922.03元，占本年支出合計(jì)的99.74%。與上年相比減少268,224.44元，下降2.45%，主要原因分析：本年度臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)支出較上年減少，電腦、打印機(jī)等辦公設(shè)備購置較上年減少，厲行節(jié)約，降低機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（201類）支出9,073,422.9元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的85.13%。與上年相比，減少590,097.71元，同比下降6.11%。主要用于人員工資福利支出和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)支出。
2.社會(huì)保障和就業(yè)（208類）支出856,971.53元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的8.04%。與上年相比，增加215,467.37元，同比增長33.59%。主要用于繳納在職人員單位部分基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等各類保險(xiǎn)。
3.衛(wèi)生健康（210類）支出693,077.6元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.5%。與上年相比，增加160,955.9元，同比增長30.25%。主要用于繳納在職人員單位部分醫(yī)療保險(xiǎn)及大病保險(xiǎn)。
4.農(nóng)林水（213類）支出15,450元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.14%。與上年相比，增加15,150元。主要用于機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)支出。
5.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（216類）支出20,000元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.19%。與上年相比，減少70,000元，同比下降77.78%。主要用于機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)支出。
除以上一般公共服務(wù)（201類）支出、社會(huì)保障和就業(yè)（208類）支出、衛(wèi)生健康（210類）支出、農(nóng)林水（213類）支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等（216類）支出外，無其余支出。
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為224,070元，支出決算為44,236.98元，完成年初預(yù)算的19.74%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%(本年本單位未編制因公出國境預(yù)算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預(yù)算及支出）；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算36,808.98元，占總支出決算的83.21%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算7,428元，占總支出決算的16.79%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算7,428元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0元。明細(xì)情況如下：
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為224,070元，支出決算為44,236.98元，完成年初預(yù)算的19.74%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為36,808.98元，完成年初預(yù)算的28.97%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為7,428元，完成年初預(yù)算的7.66%。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：認(rèn)真執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)支出不超預(yù)算數(shù)。
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)為44,236.98元，與上年相比無增減變動(dòng)。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0元，與上年相比無增減變動(dòng)。公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算為0元，與上年相比無增減變動(dòng)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為36,808.98元，與上年相比無增減變動(dòng)；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為7,428元，與上年相比無增減變動(dòng)。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算與上年相比無增減變動(dòng)的主要原因：認(rèn)真執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)支出與上年持平。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。本年無具體出國開支及開展工作情況。
2.購置車輛0輛。本年無具體購置車輛原因、情況。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛，主要用于：領(lǐng)導(dǎo)參會(huì)、各股室培訓(xùn)參會(huì)（國庫參加部門及財(cái)政總決算培訓(xùn)及上報(bào)報(bào)表；預(yù)算參加全市財(cái)政工作會(huì)議等）、工作所需下鄉(xiāng)（疫情防控資金檢查、開展掛鉤村工作等），所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次284人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理使用問題專項(xiàng)檢查等相關(guān)工作發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。無國（境）外公務(wù)接待發(fā)生的相關(guān)接待支出、批次及人次。
本年度本單位未發(fā)生政府性基金預(yù)算及國有資本經(jīng)營預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出1,256,111.65元，與上年相比減少89,061.95元，下降6.62%,主要原因分析：厲行節(jié)約，逐年降低機(jī)關(guān)運(yùn)行成本。本年度未安排政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，比上年減少165,500元，相應(yīng)減少財(cái)政撥款公用支出，故機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出比上年減少。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于：筆、墨、紙張等辦公用品、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公電腦、打印機(jī)、辦公桌設(shè)備購置等日常公用支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，鎮(zhèn)康縣財(cái)政局資產(chǎn)總額4,829,827.02元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)984,310.56元，固定資產(chǎn)3,773,423.89元，對外投資及有價(jià)證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)72,092.57元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表11）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加291,977.97元，其中固定資產(chǎn)減少248,911.48元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。
三、政府采購支出情況
2022年度，鎮(zhèn)康縣財(cái)政局政府采購支出總額0元，其中：政府采購貨物支出0元；政府采購工程支出0元；政府采購服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。
四、部門績效自評情況
2022年鎮(zhèn)康縣財(cái)政局部門整體支出績效自評金額10,686,487.99元，項(xiàng)目績效自評金額70,000元，共1個(gè)項(xiàng)目，覆蓋率為100%。
（一）部門整體支出績效自評情況
1.項(xiàng)目績效目標(biāo)情況：嚴(yán)格按照中華人民共和國預(yù)算法要求，做好預(yù)算編制、指標(biāo)安排等相關(guān)工作，切實(shí)加快支出進(jìn)度，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益。一是以績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績效評價(jià)為抓手，以改進(jìn)預(yù)算管理為目的，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，充分發(fā)揮資金使用效益。二是將績效目標(biāo)與工作職責(zé)緊密銜接，對項(xiàng)目全過程跟蹤問效，掌握項(xiàng)目資金支出進(jìn)度和績效目標(biāo)的完成情況，防止項(xiàng)目運(yùn)行與預(yù)算偏離。三是嚴(yán)格按要求開展績效自評，對項(xiàng)目進(jìn)行考評。四是充分運(yùn)用評價(jià)結(jié)果，完善管理制度，改進(jìn)管理措施，提高管理水平。
2.績效評價(jià)工作開展情況：根據(jù)年初項(xiàng)目預(yù)算合理安排項(xiàng)目實(shí)施，確保2022年度預(yù)算項(xiàng)目資金落實(shí)到位，為下年度的項(xiàng)目計(jì)劃制定提供依據(jù)。一是項(xiàng)目立項(xiàng)與部門職責(zé)范圍相符，屬干部門履職所需，項(xiàng)目按年度工作計(jì)劃和項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行，較好地完成了年度計(jì)劃，完成比較及時(shí)。二是項(xiàng)目順利實(shí)施，與工作目標(biāo)任務(wù)相符，保證了年初部門確定的工作目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，在以文輔政、服務(wù)改革等方面精準(zhǔn)發(fā)力，鎮(zhèn)康縣財(cái)政局各項(xiàng)工作推進(jìn)有序、落實(shí)有力、行動(dòng)有效。
3.綜合評價(jià)情況及評價(jià)結(jié)論：嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行預(yù)算，合理使用資金，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行績效評價(jià)，落實(shí)真實(shí)、客觀、公正的要求，綜合評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。
（二）部門整體支出績效自評表
（詳見公開表13）
（三）項(xiàng)目支出績效自評表
（詳見公開表14）
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022年度無重要事項(xiàng)情況說明。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
2.財(cái)政撥款收入：財(cái)政撥款收入是指各級人民政府對納入預(yù)算管理的單位撥付的財(cái)政資金。
3.其他收入：指除“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政專戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“政府性基金收入”、“用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額”等以外的各項(xiàng)收入。
4.年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5.年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排，因客觀原因尚未使用的人員支出、經(jīng)費(fèi)支出或項(xiàng)目支出。
6.基本支出：指預(yù)算單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而產(chǎn)生的支出，分為人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。
7.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
監(jiān)督索引號53092400131801111
滇公網(wǎng)安備53092402000102號