根據(jù)《鎮(zhèn)康縣審計局關(guān)于方鎮(zhèn)賓同志任南傘鎮(zhèn)鎮(zhèn)長期間履行經(jīng)濟責(zé)任情況審計報告》（鎮(zhèn)政審報字〔2020〕1號）要求，我鎮(zhèn)高度重視審計工作，及時召開會議進行安排部署，對審計報告中所列存在問題進行了對照檢查，認真分析整改，現(xiàn)就《報告》所列審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況如下：
一、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和處理（處罰）意見和責(zé)任界定
（一）經(jīng)濟政策執(zhí)行權(quán)方面
1.擅自擴大開支范圍18735.38元的問題
整改情況：已整改完成，南傘疆城家園1幢402號公租房從2016年5月至2018年6月期間，為個人使用，應(yīng)由個人承擔(dān)的房租費、物業(yè)管理費等17835.38元，已于2019年12月17日由個人交回南傘鎮(zhèn)人民政府；南傘鎮(zhèn)政府代交2018年度應(yīng)由個人交納的紅十字會費900.00元，已于2020年1月14日由個人交回南傘鎮(zhèn)人民政府。
2．違規(guī)向南傘鎮(zhèn)下屬單位林業(yè)草原服務(wù)中心轉(zhuǎn)嫁應(yīng)由南傘鎮(zhèn)人民政府直接支付的費用共計196000.00元
整改情況：近年來，由于脫貧攻堅、沿邊小康村建設(shè)、邊疆黨建長廊“四位一體”建設(shè)、邊境維穩(wěn)等各項工作任務(wù)繁重，干部職工下村、出差、培訓(xùn)頻率加快，南傘鎮(zhèn)辦公經(jīng)費支出和車輛運轉(zhuǎn)經(jīng)費支出增加，而每年南傘鎮(zhèn)人民政府年初預(yù)算的日常公用經(jīng)費和車輛經(jīng)費無法滿足正常運轉(zhuǎn)，導(dǎo)致部分日常經(jīng)費開支有南傘鎮(zhèn)林業(yè)草原服務(wù)中心支付。南傘鎮(zhèn)人民政府已按審計處理意見進行整改，杜絕此類問題再次發(fā)生。
3. 接待費不降反增
整改情況：南傘鎮(zhèn)人民政府根據(jù)上級主管部門關(guān)于公務(wù)接待費開支的有關(guān)規(guī)定，本著厲行節(jié)約，嚴格控制和壓縮公務(wù)接待費的要求，進一步規(guī)范南傘鎮(zhèn)公務(wù)接待支出，努力降低行政成本。2019年公務(wù)接待費支出135419.5元，較2018年370278.86元減少234859.36元，下降63.43%。今后南傘鎮(zhèn)將繼續(xù)強化日常管理，杜絕此類問題再次發(fā)生。
（二）經(jīng)濟管理權(quán)方面
4.往來款長期掛賬未清理
整改情況：正在整改，通過查閱歷年會計賬簿、原始憑證和與經(jīng)辦人員聯(lián)系相結(jié)合的方式，逐筆對往來款項進行清理。截至目前，“其他應(yīng)收款”已整改1709399.01元，其中：收回個人借款4399.00元；屬于以前年度賬務(wù)處理錯誤，更正賬務(wù)處理254084.36元；財政化解預(yù)撥資金處理380000.00元；找到原始單據(jù)，進行賬務(wù)沖銷1070915.65元。“其他應(yīng)付款”已整改2139574.67元，其中：退還施工方質(zhì)量保證金226600.00元；財政化解預(yù)撥資金處理380000.00元；上繳財政老城改造老文化站拆遷補償款842168.30元；支付生育保險74877.77元；屬于以前年度賬務(wù)處理錯誤，更正賬務(wù)處理615928.60元。下步南傘鎮(zhèn)人民政府將繼續(xù)加強對往來款項清理力度。
（三）經(jīng)濟監(jiān)督權(quán)方面
5.接待費報銷不規(guī)范
整改情況：南傘鎮(zhèn)人民政府已按審計意見，對之后報銷的公務(wù)接待費完善了接待清單、點菜單、客情報告單及接待函。之后工作中將嚴格按照有關(guān)財經(jīng)紀律和財務(wù)管理制度，嚴格實行接待經(jīng)費報銷審批程序，從嚴控制接待費用支出，切實加強公務(wù)接待經(jīng)費的審核報銷和使用管理。
6.應(yīng)記未入固定資產(chǎn)304400元
整改情況：已整改完成，南傘鎮(zhèn)人民政府已于2020年1月2號憑證補記相關(guān)固定資產(chǎn)。
7.未按規(guī)定辦理政府采購手續(xù)
整改情況:南傘鎮(zhèn)人民政府已按審計意見，對今后發(fā)生的物資購買業(yè)務(wù)，只要所購物資屬于政府采購目錄清單的，全部按照政府采購相關(guān)流程采購，堅決杜絕類似問題再次發(fā)生。
8.賬務(wù)處理不規(guī)范
整改情況：已整改完成，南傘鎮(zhèn)人民政府已于2019年1月14號及2020年1月28號憑證補記相關(guān)賬務(wù)。今后南傘鎮(zhèn)人民政府將強化財務(wù)人員素質(zhì)，提高業(yè)務(wù)能力水平。進一步加強財務(wù)人員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)力度，強化業(yè)務(wù)能力及法律法規(guī)相關(guān)知識儲備，提高責(zé)任意識，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，進一步規(guī)范賬務(wù)處理，嚴守財經(jīng)紀律法規(guī)，履行好財務(wù)人員管好家理好財?shù)膮⒅\助手職能作用，確保賬務(wù)合理合規(guī)。
9.南傘鎮(zhèn)未執(zhí)行政府食堂管理制度
整改情況：南傘鎮(zhèn)人民政府已按審計意見，加強食堂管理，嚴格按照《鎮(zhèn)康縣南傘鎮(zhèn)政府食堂管理制度》進行采購和報賬工作。
（四）非方鎮(zhèn)賓同志任職期間的問題
10.虛列套取項目資金250000.00元
整改情況：已整改完成，農(nóng)業(yè)局退回的110000.00元由于項目跨年度長，現(xiàn)在無法繼續(xù)實施項目，于2020年7月9日已將項目結(jié)余資金上繳縣級財政。農(nóng)服中心支出的140000.00元已按審計決定調(diào)整入賬。
（五）其他需要關(guān)注的問題
11.公務(wù)用車管理不規(guī)范
整改情況：近年來，由于脫貧攻堅、沿邊小康村建設(shè)、邊疆黨建長廊“四位一體”建設(shè)、邊境維穩(wěn)等各項工作任務(wù)繁重，加之南傘鎮(zhèn)所轄的村委會數(shù)量又多又偏遠，全鎮(zhèn)編制內(nèi)的3輛公務(wù)用車無法滿足全鎮(zhèn)一百多名干部職工下村、出差需求,今后南傘鎮(zhèn)人民政府將按照審計意見規(guī)范公用用車管理。
二、審計建議采納情況
對審計提出的三條建議鎮(zhèn)康縣南傘鎮(zhèn)人民政府完全采納，并將在下步工作中加強對《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《行政單位財務(wù)規(guī)則》等相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，增強領(lǐng)導(dǎo)干部履職意識，嚴格執(zhí)行國家會計準則，進一步規(guī)范財務(wù)管理和會計核算工作；目前南傘鎮(zhèn)已成立債權(quán)債務(wù)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對債權(quán)債務(wù)事項逐一進行清理核實，區(qū)別處理，現(xiàn)已處理一部分債權(quán)債務(wù)事項。
南傘鎮(zhèn)人民政府
2020年11月24日
滇公網(wǎng)安備53092402000102號