鎮(zhèn)康縣審計局：
《鎮(zhèn)康縣審計局關(guān)于鎮(zhèn)康縣商務(wù)局2018年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支相關(guān)事項的審計決定》（鎮(zhèn)政審字〔2019〕11號）已收悉，我局高度重視財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支執(zhí)行審計工作，及時召開會議進行安排部署，對審計報告中所列存在問題進行了對照檢查，認真分析。我局認為審計報告中涉及審計事項基本情況真實完整，審計評價意見符合實際。現(xiàn)就《報告》所列審計發(fā)現(xiàn)主要問題的整改情況報告如下：
一、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和整改情況
（一）關(guān)于改變項目資金用途2360000.00元的問題
2018年9月鎮(zhèn)康縣商務(wù)局將2018年中央外經(jīng)貿(mào)專項資金2360000.00元，違規(guī)出借給南傘鎮(zhèn)用于南傘鎮(zhèn)熱水河鄉(xiāng)村新型商業(yè)中心項目建設(shè)。
整改情況：已完成整改，縣財政局于2019年3月份以（鎮(zhèn)財外發(fā)〔2019〕2號）下達到我局，并于6月26日將300萬元的額度下達到縣商務(wù)局零余額戶，我局分別于2019年6月28日、8月16日、10月29日分三次將2018年中央外經(jīng)貿(mào)資金2360000.00元進行賬務(wù)調(diào)整（財政正在做賬）。
（二）關(guān)于往來款長期掛賬問題，其他應(yīng)收款余額2055980.88元
1.個人借款4人余額合計24246.45元
整改情況：已完成整改，其中24216.00元于2019年1月份2號和8號憑證作賬務(wù)處理，30.45元于10月份完成沖賬（財政正在做賬）。
2.單位、企業(yè)借款1080596.00元
整改情況：正在整改。其中：暫借工信局經(jīng)費100000.00元目前已歸還80000.00元，并已賬務(wù)處理，憑證號2019年5月0001（2/2）號、2019年6月0001（2/2）；號云南尚客會展有限公司2017年的展館搭建費119976.00元根據(jù)政府2018年11月12日第45期會議紀要已納入2019年度的財政預(yù)算，待財政撥款后及時調(diào)整;縣口袋商務(wù)信息咨詢有限公司150000.00元、縣南傘恒芯科技430620.00元、口袋南傘軟件開發(fā)服務(wù)費180000.00元，以上三筆資金760620.00屬2018年電子商務(wù)進農(nóng)村項目前期工作經(jīng)費，需用縣級配套資金或內(nèi)貿(mào)資金解決；暫支木場打龍村農(nóng)貿(mào)市場建設(shè)補助100000.00元，需用省級內(nèi)貿(mào)資金進行調(diào)整，待財政撥款后及時進行調(diào)整。
3.墊支單位2018年度管理事務(wù)各類支出1031138.43元
整改情況：正在整改。其中：718619.00元屬2017、2018年參加各類展會的費用，已納入政府2018年11月12日第45期會議紀要，待縣財政撥款后及時調(diào)整。其余312519.43元屬2018年的運行經(jīng)費暫支，該筆資金于2019年6月28日調(diào)整回300000.00元，剩余12519.43元在今年12月前進行調(diào)整。
4、鎮(zhèn)康縣商務(wù)局 2018年末預(yù)付賬款余額8筆（未開發(fā)票）11000000.00元，其中：支付鎮(zhèn)康縣山哥水妹電子商務(wù)進農(nóng)村第一標段工程款5筆，合計金額70000000.00元；支付鎮(zhèn)康縣口袋南傘電子商務(wù)進農(nóng)村第二標（物流倉儲）共。
整改情況：已完成整改，于2019年3月0014號憑證作了賬務(wù)處理。
二、下步整改措施
1、縣工信局暫借經(jīng)費剩余20000.00元，在2020年上半年整改完成。
2、2017年的展館搭建費119976.00元；縣口袋商務(wù)信息咨詢有限公司150000.00元、縣南傘恒芯科技430620.00元、口袋南傘軟件開發(fā)服務(wù)費180000.00元。以上資金爭取在2020年上半年整改完成。
3、支木場打龍村農(nóng)貿(mào)市場建設(shè)補助100000.00元，爭取在2019年底整改完成。
4、管理事務(wù)各類支出剩余12519.43元在2019年底整改完成。
三、審計建議采納情況
縣商務(wù)局高度重視審計整改工作，始終把審計監(jiān)督和指導(dǎo)作為我們加強預(yù)算管理和加強內(nèi)部控制以及推動部門工作的重要手段；審計局提出的2條審計建議，商務(wù)局全部予以采納，并進行專題研究，就相關(guān)工作做了具體的安排部署，嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，盡快收回擠占資金，保證專款專用，進一步提升資金使用效益。
對審計查出的問題，我們通過認真分析研究，采取強有力的解決措施，及時整改完善。在今后的工作中我們也將積極采納審計組提出的建議意見，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會計法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，加強與審計部門的溝通協(xié)作，對存在問題切實加以整改，不斷提高會計業(yè)務(wù)水平，加強監(jiān)管，避免類似問題的發(fā)生。
鎮(zhèn)康縣商務(wù)局
2019年9月28日
滇公網(wǎng)安備53092402000102號